Tertialrapport Levanger kommune

Transkript

1 Levanger kommune Rådmannen Tertialrapport Levanger kommune Pr Sjøparken Levanger Fotograf Bjørn Inge Solvang Levanger,

2 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) INNHOLD: 1 Innledning og rådmannens kommentar Oppsummering av økonomisk situasjon pr Budsjettjusteringer Utvikling i utgiftene Utvikling i inntektene Tiltaksplan Organisasjon Sykefravær Årsverk Kommentarer fra resultatenhetene Politikk Rådmannen med stab Fellesområder NAV Kirker Kommuneskogen Oppvekst felles Felles helse, samhandlingsreformen Innvandrertjenesten Mule Okkenhaug oppvekst Halsan Momarka oppvekst Nesheim skole Skogn barne- og ungdomsskole Ekne Tuv oppvekst Åsen OS Ytterøy oppvekst Frol oppvekst Nesset/Frol ungdomsskole Barn og familie (Bafa) Helse og rehabilitering Staupshaugen verksted Distrikt Nesset-Frol Distrikt Sentrum - Ytterøy Distrikt Sør Kultur Drift og anlegg Bygg og eiendom Kommunalteknikk Innherred samkommune Finansforvaltning Kommunale foretak Trønderhallen Levanger KF Vedlegg - forklaring til ord og uttrykk finansrapportering

3 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) 1 Innledning og rådmannens kommentar Rapporten avlegges i henhold til økonomireglement for Levanger kommune. et pr. 31. august er vurdert mot årets, periodisert og regnskap pr I tillegg til ren regnskapsrapport er det gjort et forsøk på å gi en statusrapport i forhold til tiltakene i økonomiplanen når det gjelder. et pr utgangen av 2. tertial viser samme tendens som ved utgangen av 1. tertial. Det vil kunne bli et stort regnskapsunderskudd ved årets slutt om en ikke iverksetter betydelige effektiviserings- og sparetiltak i tillegg til det som allerede ligger inne i et. Det er særlig innenfor helseområdet der det var betydelig merforbruk i forhold til både 2012 og periodisert etter 1. tertial, og dermed har høyere aktivitet også i 2. tertial enn ert, det er store utfordringer. Det jobbes kontinuerlig for å bringe aktiviteten ned på et nivå som samsvarer med vedtatt, det vises i den sammenheng til nedenforstående redegjørelse for området. I henhold til økonomireglementet skal det foretas nødvendige revisjon i forbindelse med behandlingen av tertialregnskapet. Rådmannen foreslår ingen vesentlige justeringer i driftset for etter 2. tertial. Alle enheter må iverksette tiltak for å redusere kostnader, og styre mot et forbruk under for at Levanger kommune som helhet skal kunne unngå underskudd i regnskapsåret. Det er som kjent nesten ikke reserver i et for. Rådmannen foreslår imidlertid å øke overføringen til Innherred samkommune med kr ,- til dekning av felleskostnader som tidligere har vært belastet Levanger kommune. Overføringen finansieres ved å redusere rammen for område 130 Fellesområder tilsvarende. Dette gjelder poster i Levanger (og Verdal) som er knyttet opp mot kostnader kommunene har felles, og som det er uhensiktsmessig at viderefordele til den enkelte kommune. Dette er kostnader til felles bedriftshelsetjeneste for Levanger Verdal og Innherred samkommune, forsikringsmekling, regionalt arkiv (deler av kostnaden til dette er tidligere overført til ISK) og deltakelse i Trøndelags Europakontor. Det forutsettes at Verdal kommune justerer sitt tilsvarende ved behandling av situasjonen etter 2. tertial. Levanger kommune vil neste år få store vedlikeholdsutgifter på bygningsmassen på Leira mottak. Rådmannen foreslår at det av et forventet overskudd ved Innvandrertjenesten overføres 1 mill. kroner til disposisjonsfond for å møte dette behovet. Vedlikeholdsansvaret er regulert i driftsavtalen med UDI. Om Levanger kommune ved utgangen av året samlet går mot et regnskapsmessig merforbruk, vil denne avsetningen bli strøket som en del av årsavslutningen. Kontrollutvalget for Levanger kommune i sak 017/13 på bakgrunn av økte kostnader til revisjon bedt om at ramma økes med kr ,-. Rådmannen ønsker på nåværende tidspunkt ikke å foreslå en slik økning, men ønsker i stedet å finne dekning for kostnaden innenfor området «Politiske organer» i. Det foreslås også en justering av investeringset. Dette gjelder flytting av 3,5 millioner kroner fra området for tomteforvaltning til Rinnleiret. Beløpet skal dekke: - veitilførsel på industriområdet og oppgradering av bygning 77 til gulrotlager/kjølelager. - oppgradering av kjøkken bygning 33 (pålegg fra mattilsynet) samt sanitæranlegg i leiren. 3

4 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) - kommunens andel i flytting av verna bygning no 3.(Oppfylle kravet om egenandel i forhold til forsvarets tilskudd på kr ,-) Endringen foreslås for å tilrettelegge for fremtidige inntekter. Rådmannen vil i løpet av kort tid fremme en egen sak som vil omhandle status på årets investeringsprosjekter, samt forslag til justering av årets investerings med bakgrunn i ikke avsluttede prosjekter i 2012 og endret framdrift på prosjekter i -et. Levanger kommune har hatt en fin utvikling i sykefravær de siste årene. Fraværet for 2. tertial viser at denne utviklingen fortsetter. Fraværet er i 2. tertial samlet på 5,8, det vises til kommentarer under rapportens punkt 3.1, samt til enhetenes egne kommentarer. 4

5 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) 2 Oppsummering av økonomisk situasjon pr Oversikten nedenfor viser regnskapstall ved utgangen av 2. tertial, sammenlignet med periodisert. Det legges vekt på at alle enheter skal gjøre en vurdering av hva forventet regnskap for hele året blir, målt mot års og periodisert. Periodisert er beregnet ut fra erfaringstall og en skjønnsmessig vurdering gjort i fellesskap av enhetene og økonomiavdelingen. Imidlertid kan det likevel være avvik mellom regnskap og pr. utgangen 2. tertial, som kan karakteriseres som periodiseringsavvik. Grp. Ansvar Per. Forbruk Opprinnelig Rev. Forbruk Politiske organer Rådmannen m/ stab Fellesområder Nav kommune Kirker m.v Kommuneskogen Oppvekst felles Felles helse Innvandrertjenesten Mule / Okkenhaug oppvekst Halsan / Momarka oppvekst Nesheim skole Skogn barne- og u-skole Ekne/Tuv oppvekst Åsen oppvekst Ytterøy oppvekst Frol oppvekst Nesset/Frol u-skole Barn og familie Helse/rehabilitering Staupshaugen verksted Distrikt Nesset / Frol Distrikt sentrum / Ytterøy Distrikt sør Kultur Drift-anlegg Bygg og eiendom Kommunalteknikk Større driftsprosjekter Kommunens andel ISK Skatter og rammetilskudd Finanstransaksjoner Sum

6 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) 2.1 Budsjettjusteringer Rådmannen foreslår å øke overføringen til Innherred samkommune med kr ,- til dekning av felleskostnader som tidligere har vært belastet Levanger kommune. Overføringen finansieres ved å redusere rammen for område 130 Fellesområder tilsvarende. Dette gjelder poster i Levanger (og Verdal) som er knyttet opp mot kostnader kommunene har felles, og som det er uhensiktsmessig at viderefordele til den enkelte kommune. Dette er kostnader til felles bedriftshelsetjeneste for Levanger Verdal og Innherred samkommune, forsikringsmekling, regionalt arkiv (deler av kostnaden til dette er tidligere overført til ISK) og deltakelse i Trøndelags Europakontor. Det forutsettes at Verdal kommune justerer sitt tilsvarende ved behandling av situasjonen etter 2. tertial. Rådmannen foreslår også at det av et forventet overskudd ved Innvandrertjenesten overføres 1 mill. kroner til disposisjonsfond for å møte vedlikeholdsbehovet av bygningsmassen ved Leira mottak. Det foreslås også en justering av investeringset. Dette gjelder flytting av 3,5 millioner kroner fra området for tomteforvaltning til Rinnleiret. Beløpet skal dekke: - veitilførsel på industriområdet og oppgradering av bygning 77 til gulrotlager/kjølelager. - oppgradering av kjøkken bygning 33 (pålegg fra mattilsynet) samt sanitæranlegg i leiren. - kommunens andel i flytting av verna bygning no 3.(Oppfylle kravet om egenandel i forhold til forsvarets tilskudd på kr ,-) Endringen foreslås for å tilrettelegge for fremtidige inntekter. 2.2 Utvikling i utgiftene Renter og avdrag (kommunal del): Det er ert med en netto finanskostnad (kommunal del) i 2012 på 54,4 mill. kroner i opprinnelig. Dette forventes å være riktig nivå. 2.3 Utvikling i inntektene Skatt og rammetilskudd I et for er det ert med 874,7 mill. kroner i sum frie inntekter. De siste prognoser i Stolp-modellen (den mest brukte og best oppdaterte på fordelingen av skatter og andre frie inntekter mellom kommunene) viser en forventet inngang av frie inntekter i på et tilsvarende nivå. Det er imidlertid fortsatt knyttet usikkerhet til skatteinngangen i kommunen sammenlignet med resten av landet. Når det gjelder eiendomsskatten, er det etter 2. tertial mottatt ca 43,7 millioner kroner. Justert for er på samme nivå. Momskompensasjon. Budsjett for momskompensasjon er på 54,1 mill. kroner. Av dette beløpet er 31,2 mill. kroner relatert til investeringer og 22,9 mill. kroner relatert til drift. Ved utgangen av april er det inntektsført til sammen 6,2 mill. kroner i momsrefusjon på investeringer. Budsjettet på 31,2 kan derfor synes å være høyt. Det var ved 6

7 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) eringstidspunktet planlagt større investeringer enn det faktisk blir i løpet av året. Eventuell justering av dette vil rådmannen komme tilbake til i varslet sak om endring av investeringset for. Av momsrefusjon på investeringer er 26,5 millioner kroner avsatt til finansiering av investeringsprosjekter. Det er imidlertid lite som tyder på at en redusert inntektsføring av momskompensasjon vil ha vesentlige innvirkninger på driftsregnskapet til kommunen. 7

8 2.4 Tiltaksplan TILTAK (alle tall i mill. kroner) Endret drift Effektivisering - strukturendringer OU-prosess SAMLET -5,5 Oppvekst -2,5 Endret skolestruktur -1,5 x Endret kommunal barnehagestruktur -1,0 x Finansiering Annen (tilskudd) Nye midler Helse, pleie og omsorg -1,5 Automatisert legemiddeltilordning -0,5 x Påbegynt og videreføres. Organisering pleie og omsorg -1,0 x Gjennomført. Endret struktur, jfr. institusjonsbruksplan 0,0 x Andre områder -1,5 Status I rute. Det er trukket inn 1 mill. kr fra ressursfordelingsmodellen for skole og 0,5 mill kr tas for internhusleie på Bygg og eiendom. Vanskelig å gjennomføre innsparingskravet, da Tuv og Okkenhaug skoler opprettholdes og optimal drift av Momarka barnehage blir utsatt på grunn av utsatt ferdigstillelse av nytt bygg. I Momarka barnehage får vi en merkostnad ved å være i to bygg dette året. Tilskudd til barnehage i Levanger ligger allerede langt under nasjonal sats, så det er ikke mulig å kutte mer her. Det er utfordrende nok at fjorårets sats ble videreført med et marginalt tillegg for delvis dekning av fjorårets lønnsoppgjør. Ikke gjennomført, blir tatt inn som tiltak i kommunedelplanen etter gjennomført mulighetsstudie ( ferdig okt/nov. ) Bygg og eiendom: Renhold -1,0 x Igangsatt - forventes gjennomført som planlagt Organisasjonen: Teknologi og bilordning -0,5 x Vurdering av dagens bilordning pågår Omstilling for å finansiere eksisterende drift SAMLET -3,3 x Oppvekst -1,5 Effektivisering Bafa, krav i forrige økonomiplan -0,8 x Gjennomført.

9 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) Effektivisering BaFa underfinansiering av tiltaksdel barnevernet -0,7 x Gjennomført. Helse, pleie og omsorg -1,8 Distrikt sør: samling av dagtilbud -0,3 x Gjennomført. Et felles tilbud i Distrikt Sør Nesset Frol: Effektivisering hjemmetjenesten -0,7 x Påbegynt. Videreføres Nesset Frol: IA-tiltak -0,5 x Påbegynt og videreføres. Nesset Frol: Omsorgsbase hjemmetjenester -0,3 x Gjennomført Omstilling for å finansiere nye formål SAMLET -8,8 Helse, pleie og omsorg -7,8 Omstilling: Organisasjonsendring/effekti visering HeRe/Staupshaugen -1,0 x Gjennomført. Ref. nye org.struktur Omstilling: Andre effektiviseringstiltak -2,7 x Påbegynt. Er vanskelig på grunn av endringer i arbeidsoppgaver. Nye formål: Ressurskrevende tjenester, interkommunal legevakt, NAV-økt sosialhjelpssats, velferdsteknologi 3,7 x Delvis påbegynt. (øk.sosialhjelp satser økt fra ) Omstillingstiltak Nesset-Frol -1,3 x Nye formål: Tiltak PO-plan: grunnbemanning, tilsynslegeressurs, hjemmerehabilitering, forebyggende hjemmebesøk, KE med koordinator innen kreft, demens, rus og rehabilitering, kreftkoordinator 1,3 x Kultur -0,3 9 Påbegynt. ( I realiteten har dette ført til en flytting av ressurser, ikke en netto sparing) Delvis påbegynt ved at det har skjedd en justering av bemanningsplaner (noe større sykepleierdekning på BBT)

10 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) Større leieinntekter Frol og Skogn -0,3 x Beløpet justeres grunnet endret dato for iverksettelse Nye formål: Subsidiering halleie Løa og Moan 0,3 x Beløpet justeres grunnet endret dato for iverksettelse Næring -0,3 Red. av rammeavtale generell næringsutvikling -0,3 x Gjennomført i (innenfor rammene) Utvikling av næringsklynge Filmfabrikken 0,3 x Gjennomført i (innenfor rammene) Tekniske områder -0,4 Drift friluftsområder Bygg og Eiendom, Kultur -0,4 x Endring foretatt. Ansvar overført Kommunalteknikk. Drift friluftsområder Kommunalteknikk 0,4 x Kommunalteknikk har overtatt ansvaret. Påbegynte eller prioriterte tiltak fra økonomiplan Oppvekst Oppvekstplan forebyggende tiltak - Miljøarbeider i heimen 35 stilling (BaFa) 0 x Ikke gjennomført da enheten ble pålagt store innsparinger i fjor og i år. Valgfag ungdomsskole 0,5 x Gjennomført. Nye tiltak finansiert med friske midler, jfr. hovedoversikt drift Oppvekst Grunnskoleundervisning av fosterhjemsplasserte i andre kommuner 2,7 x Gjennomført. Budsjettet ser ut til å holde. Refusjon spesialundervisning i private skoler 0,4 x Gjennomført. Budsjettet ser ut til å holde. Økt driftstilskuddssats barnehager 8,7 x Finansiering grunnbemanning spesialavdeling Frol barnehage 0,7 x Gjennomført. Brukt til etterbetaling ved å øke tilskuddssatsen med ca 3 i oktober for å kompensere for lønnsoppgjør og til å dekke søskenmoderasjon. Fortsatt usikkert om kommunale barnehager klarer å drive innenfor tildelt. 10

11 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) Økt pedagogtetthet i ungdomsskolen statlig satsing. Frol u og Skogn u 1,75 x Helse, pleie og omsorg Felles saksbehandling helse Levanger (HOT) 0,5 x Gjennomført Styrking av Palliativt tilbud BBT 0,5 x Gjennomført Betaling behandlingsdøgn utskrivningsklare pasienter 0,2 x Gjennomført Pleie og omsorgsplanen drift ny demensavdeling 1,0 x Ikke påbegynt Ressurskrevende tjenester Felles helse 1,0 x Gjennomført Ruspolitisk handlingsplan: Rustiltak Boveiledning, dagsverket og helsestasjon rus 0,5 x Gjennomført Rustilskudd innlemmet i rammetilskudd 1,0 x OK Ny stilling for komm. fysioterapeut/ergoterapeut 0,7 x Ikke gjennomført Frisklivssentral 0,5 x Gjennomført Ressurskrevende tjenester distrikt sør 3,4 x Gjennomført Kultur Gratis kulturskoletime i SFO 0,3 x Iverksatt høst. Innvandrertjenesten Prosjektstilling prosjekter, pedagogisk utvikling 0,6 x Stillingen finansiert med prosjektmidler Tekniske områder Drift kommunale friområder 0,3 x Gjennomført Gjennomføres. Utfordrende å sikre samme lærertetthet i grunnbemanningen som i 2011/12 som utgangspunkt for å kunne ta i mot tilskuddet, og dermed kunne øke lærertettheten med 3 stillinger ved hver skole, men det jobbes med å få til dette ved begge skolene. 11

12 3 Organisasjon 3.1 Sykefravær Nedenfor vises utviklingen i sykefraværet fra 2. tertial 2012 tom 2. tertial. Det er i tabellen oppdelt i kort- og langtidsfravær for. Enhet/område 2.tertial tertial 2012 Totalt Totalt Totalt Totalt 1. tertial 2. tertial 1-16 >=17 dgr dgr Rådmannen 1,50 0,90 1,60 0,20 0,10 0,10 NAV 0,60 3,10 5,80 10,40 0,80 9,60 Innvandrertjenesten 7,90 7,20 5,80 6,10 1,30 4,80 Mule/Okkenhaug OS 6,50 2,70 6,90 4,60 0,90 3,70 Halsan/Momaka OS 4,50 1,20 4,40 2,90 0,90 2,00 Nesheim skole 3,20 6,00 5,70 2,80 1,00 1,80 Skogn b/u-skole 6,00 5,20 7,20 3,70 0,80 2,90 Ekne/Tuv OS 6,50 12,90 8,10 2,60 1,30 1,30 Åsen OS 6,30 5,30 6,80 4,60 0,70 3,90 Ytterøy OS 1,20 6,90 12,40 5,90 0,40 5,50 Frol OS 1,90 3,80 8,80 7,00 1,00 6,00 Nesset / Frol u-skole 2,20 4,00 4,50 3,00 0,60 2,40 Barn og familie 5,30 5,20 10,90 8,20 0,90 7,30 Helse- og rehabilitering 7,60 5,10 5,60 4,80 1,00 3,80 Staupshaugen verksted 4,80 8,10 7,10 10,40 3,70 6,70 Distrikt Nesset-Frol 10,40 12,30 12,60 7,70 1,30 6,40 Distrikt Sentrum-Ytterøy 8,10 6,90 9,70 4,50 0,80 3,70 Distrikt sør 9,80 11,50 11,30 7,80 1,40 6,40 Kultur 2,80 5,70 3,90 4,10 0,50 3,60 Drift og anlegg 0,00 2,00 3,70 0,10 0,10 0,00 Bygg og eiendom 7,60 8,70 9,20 9,00 2,70 6,30 Kommunalteknikk 1,00 1,50 9,30 5,70 0,40 5,30 Pr. tertial 6,30 7,20 8,50 5,80 1,10 4,70 Sykefraværsstatistikken for Levanger kommune viser en positiv utvikling fra 2. tertial 2012 til 2. tertial. At sykefraværet stadig viser en nedadgående kurve er en positiv trend, som tyder på at de tiltak som iverksettes både sentralt i kommunen og ute på hver enkelt enhet har en positiv effekt på tross av trange økonomiske rammer og en stadig mer hektisk hverdag for de ansatte. Det vises for øvrig til kommentarer under hver enkelt enhet.

13 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) 3.2 Årsverk Enhet Årsverk Årsverk Årsverk Rådmannens fellesområder 18,9 20,1 17,9 Nav Levanger 11,7 11,7 12,7 Innvandrertjenesten 49,0 50,1 48,7 Mule - Okkenhaug oppvekst 25,9 28,4 24,5 Halsan/Momarka oppvekst 39,4 39,2 38,5 Nesheim OS 54,2 53,5 53,6 Skogn barne og ungdomsskole 61,6 63,3 60,9 Ekne/Tuv oppvekstsenter 25,8 26,0 20,8 Åsen oppvekst 36,1 34,1 32,7 Ytterøy oppvekst 14,8 15,9 13,8 Frol oppvekst 101,8 64,2 62,8 Nesset / Frol u-skole 23,2 57,7 49,7 Barn og familie 59,1 62,6 59,0 Helse- og rehabilitering 26,3 30,5 30,9 Staupshaugen verksted 15,1 15,7 15,9 Felles helse/samhandl.ref 7,2 8,3 7,9 Distrikt Nesset - Frol 118,9 116,6 118,8 Distrikt Sentrum - Ytterøy 76,2 77,1 76,0 Distrikt Sør 123,0 120,8 119,6 Kultur 24,4 24,5 26,4 Drift - anlegg 18,0 18,0 19,0 Bygg- og eiendom 54,5 58,1 58,2 Kommunalteknikk 12,7 13,1 13,2 SUM 997,7 1009,2 981,3 Nedgangen i årsverk skyldes blant annet nedleggingen av Mule barnehage og Tuv skole fra Ellers er tallene innen oppvekstområdene noe usikre da ikke alle tilsettinger i forbindelse av oppstart nytt skoleår var ferdigstilt ved alle enheter pr.. Det er for øvrig små endringer i årsverkstallene fra til utgangen av 2. tertial. 13

14 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) 4 Kommentarer fra resultatenhetene 100 Politikk På dette ansvarsområdet føres godtgjøringer til folkevalgte og formannskapssekretær, samt diverse tilskudd formannskapet fordeler. Formannskapssekretæren tilhører organisatorisk rådmannens stab og inngår i årsverkene der. Økonomi Oppr. Rev. Forbr pr. Hovedgruppe Periodisert Forbr Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks sykelønnsref T o t a l t Det forventes ingen vesentlige avvik fra tildelt ved utgangen av året. 110 Rådmannen med stab Økonomi Oppr. Rev. Forbr pr. Hovedgruppe Periodisert Forbr Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks sykelønnsref T o t a l t Lønnskostnadene ligger noe under periodisert ved utgangen av 2. tertial. Dette skyldes hovedsakelig vakanse i stillinger første halvår. Dette vil normalisere seg framover. Samlet sett forventes området å være i økonomisk balanse ved utgangen av året. Årsverksutvikling: Årsverk Årsverk Årsverk 18,9 20,1 17,9 Ingen vesentlige endringer i antall årsverk utover svingninger på grunn av ledighet i stillinger. 14

15 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) Nærvær: År 1. tertial 2. tertial 3. tertial ,60 99,30 99,40 99,10 99,80 99,30 99,60 98,80 99,90 99,90 Området har som vanlig høyt nærvær. 130 Fellesområder Oppr. Rev. Forbr pr. Hovedgruppe Periodisert Forbr Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks sykelønnsref T o t a l t De største postene er knyttet mot lønn tillitsvalgte, kontingenter, festeavgifter og lærlinger. Midler til lærlinger vil bli fordelt ut til enhetene ut fra hvor lærlingene til enhver tid er plassert. Det forventes ikke vesentlige avvik i forhold til vedtatt ved utgangen av året. 133 NAV Tjenester Satsingsområder og mål: Videreføre og sikre kvalitet på oppfølging vedrørende «Kvalifiseringsprogrammet». Avklare mulighetene for «arbeid for sosialhjelp» i kommunen. Målet er å sette fokus på ungdomsgruppen og redusere antall «langtidsbrukere». Sikre raskere overgang til aktivitet og arbeid. Videreføre det interkommunale samarbeidet vedrørende økonomisk rådgivertjeneste, og fortsette å sette fokus på hvor viktig dette tjenestetilbudet er i kommunen. Veiledende satser på økonomisk sosialhjelp ble økt i vedtak i kommunestyret , og innført fra Målet er å bedre situasjonen for vanskeligstilte grupper (spesielt barnefamilier), og øke handlingsrommet jfr. tildeling av stønad. NAV Levanger vil få en større intern omorganisering i løpet av året, men de kommunale tjenester skal sikres og videreføres. 15

16 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) Økonomi Oppr. Rev. Forbr pr. Hovedgruppe Periodisert Forbr Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks sykelønnsref T o t a l t Enheten ligger i balanse totalt sett pr. utgangen av 2. tertial. Enheten anslår et merforbruk vedrørende økonomisk sosialhjelp. Denne posten er svært vanskelig å ere, men med en økning i de veiledende satsene og ut fra faktisk forbruk p.r er dette sannsynlig. Enheten vurderer likevel totalt sett, i henhold til forventede refusjoner, å være i balanse ved årsslutt. For å nå målet om messig balanse, må det kuttes i kommunale tiltaksplasser (Inn på Tunet/Solhaug), dvs. fra 5 til 3 plasser. Færre tiltaksplasser og redusert omfang gir større utfordringer jfr. innhold/aktivitet og ivaretakelse av deltakere i Kvalifiseringsprogrammet. Ansatte Årsverksutvikling: Årsverk Årsverk Årsverk 11,7 11,7 12,7 Enheten fortsetter etter dagens nivå/årsverk, og innenfor. Nærvær: År 1. tertial 2. tertial 3. tertial ,30 90,40 100,00 99,40 98,10 98,80 97,20 97,00 99,20 90,40 En stor del av fraværet er et resultat av planlagte operasjoner og rekonvalesensperioder. Det arbeides kontinuerlig med tiltak for å sikre nærvær og trivsel på arbeidsplassen. Verneombud sender ut fast spørreskjema om arbeidsmiljø til alle ansatte annenhver måned. Besvarelsene gjennomgås og eventuelle tiltak drøftes med leder. HMS er fast tema på alle ledermøter og i møter i medbestemmelsesapparatet. Gjennomført turprogram med tilbud om flere turer for ansatte og deres familier. Stort fokus på gode resultater. 16

17 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) 134 Kirker Økonomi Oppr. Rev. Forbr pr. Hovedgruppe Periodisert Forbr Øvrige kostnader Inntekter eks sykelønnsref T o t a l t Det forventes ikke avvik fra et ved årets utgang. 135 Kommuneskogen Økonomi Oppr. Rev. Forbr pr. Hovedgruppe Periodisert Forbr Øvrige kostnader Inntekter eks sykelønnsref T o t a l t Økt aktivitet, spesielt på tynning av skog. Det forventes en resultatforbedring i fht opprinnelig. 138 Oppvekst felles Tjenester Satsingsområder og mål Kommunedelplan oppvekst og temaplaner under denne er førende for Oppvekst felles. Kompetansemidlene som er avsatt brukes i hovedsak til lesesatsing, læringsmiljøsatsing, videreutdanning i spesialpedagogikk og i utvalgte fag i skole. Videre brukes midler til satsing på sosial kompetanse gjennom De Utrolige Årene og satsing på antall, rom og form i barnehagene. Tjenestetilbud Oppvekst felles skal dekke enhetsovergripende kostnader og inntekter for barnehager og skoler. 17 skolekostnadene for barn plassert i fosterhjem i andre kommuner utbetalinger av tilskudd til ikke-kommunale barnehager

18 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) kostnader med fellestiltak i kommunale skoler som Midtnorsk realfag og teknologisenter og MOT Midler til kompetanseutvikling for ansatte i barnehager og skoler Kostnader vedrørende en større satsning på sosial kompetanse i barnehagene (De utrolige årene). Dette vil delfinansieres av kompetansefondet i og våren Ressurser til spesialundervisning, norsk2-undervisning og skoleskyss for barn i private grunnskoler Lønn til prosjektleder for Ny Giv i Nord-Trøndelag, men denne posten gis full refusjon fra staten. Tilskudd til kommunale og ikke-kommunale barnehager Spesielt om barnehager Tilskuddet til de kommunale og ikke-kommunale barnehagene godskrives den enkelte barnehage, basert på vedtatte satser og rapporterte barnetall pr. kvartal. Den enkelte kommunale barnehage har hatt en prosess på sitt og i størst mulig grad tilpasset kostnadene til de beregnede inntekter. Foreløpige satser for ble vedtatt i formannskapet i februar. De foreløpige satsene er omtrent identiske med fjorårssatsene. Dette skal sammen med foreldrebetalingen og diverse særtilskudd, være rammen for barnehagens kostnads. Ut fra størrelse, barnegrupper og kostnadsprofil har noen barnehager større utfordringer med å klare seg med denne rammen enn andre kommunale barnehager har. I tilskuddsberegningen til de ikke-kommunale, skal det være summen av alle kommunale barnehagers ramme som er tilskuddsgrunnlaget og sammenligningsgrunnlaget for kommunalt tilskudd til også disse barnehagene. Utslag av årets lønnsoppgjør og endrede driftsbetingelser i kommunale barnehager kan føre til etterbetaling til ikke-kommunale barnehager. Økonomi Oppr. Rev. Forbr pr Hovedgruppe Periodisert Forbr. Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks sykelønnsref T o t a l t Avviket på lønn vil kompenseres av refusjoner. Inntektsavviket skyldes periodisering. Det er ikke andre messigeavvik pr. Det meldes en viss usikkerhet fra de kommunale barnehagene om de klarer å drive innenfor vedtatte ramme. For Momarka barnehage ligger det en utfordring i at nytt bygg ikke kunne ferdigstilles til oppstart høsten. Leie av midlertidige lokaler, og drift i flere bygg vil føre til en merkostnad. Dette vil gjøre det utfordrende å nå innsparingskravet som er satt for barnehagesektoren for. Innsparingskravet ble opprettholdt selv om kommunestyret vedtok å ikke legge ned Tuv og Okkenhaug barnehage. Enheten jobber med å redusere 18

19 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) mulig overforbruk. Det må imidlertid signaliseres at driftsrammene er meget trange. Et eventuelt samlet underskudd for kommunale barnehager, vil det medføre etterbetaling til ikke-kommunale barnehager. Dette vil belastes «Oppvekst felles». Det forventes ikke avvik ved årsslutt for andre poster enn for kommunalt tilskudd til barnehager. 139 Felles helse, samhandlingsreformen Nedenforstående kommentarer er knyttet opp helse-/velferdsområdene i Levanger kommune samlet. Tjenester Den økonomiske situasjonen for helse og omsorgstjenestene i Levanger kommune har gjennom de siste to årene endret seg relativt mye. Noe som også har vært synliggjort i de siste tertialrapportene. Slik utviklingen har vært har man ikke greidd å levere på kravene til effektiviseringer som har vært forventet i økonomiplanen. Til det har endringene vært for store, og tiltakene for små. Fra å begynne som en utfordring for en enhet i f.h.t. nye tjenestemottakere over 67 år med omfattende tjenestebehov døgnet rundt, er kommunen nå i en situasjon hvor så og si alle enhetene sliter med de økonomiske rammene for kommunens helse og omsorgstjenester på grunn av hovedsakelig to ting: 1) Nye oppgaver og økt ansvar i f.h.t. samhandlingsreformen har medført økt behov for målrettet helsehjelp og krav til kompetanse på de fleste tjenesteområdene. 2) Kostnader forbundet med etablering og videreføring av ressurskrevende tjenester under og over 67 år. (inkluderer etablering av nye baser) Denne rapporten vil vi gå igjennom noen hovedtrekk ved utviklingen, gi en oversikt over forslag til tiltak som er nødvendig på kort og lang sikt for å bringe tjenestene i økonomisk balanse og drøfte konsekvensene av disse. Hvor ligger utfordringen? 1. Statlig styring. I en rapport fra NIBR i 2010 hentes tall som underbygger en nasjonal trend som handler om en relativ økning i tjenesteomfang til yngre aldersgrupper i forhold til de eldre aldersgruppene. Det rapporten antyder er at denne dreiningen skyldes flere år med statlig styring hvor kommunene gjennom øremerkede tilskuddsordninger har måttet etablere store og tunge tjenester innrettet mot psykiatri og rus. Denne dreiningen kan nok vise seg å være begynnelsen på en nødvendig satsing som det er vanskelig å dimensjonere for i framtida uten å tenke regionale løsninger. 2. Nærhet til tjenestene Levanger kommune er vertskommune for et attraktivt sykehus med regionale og lokale spesialistenheter innen psykiatri, kirurgi og somatikk, i tillegg til tjenester på alle felt også mot barn. I tillegg skal helseforetaket som en del av omstruktureringen av RUS-foretaket bygge en behandlingsenhet for rusutsatte med døgnplasser, avrusning og poliklinikk. Kommunen er også vertskommune for utdanningsinstitusjoner på høyskole og videregående nivå innen bl.a. helsefeltet, og for en av landets viktigste forskningsenheter (HUNT) og biobanken. Dette er store og viktige arbeidsplasser for innbyggerne i Levanger og Verdal kommuner. Men det er også slik at mennesker som har behov for mye tjenester fra mange nivåer i noen grad kan ønske å bosette seg nærmere der hjelpen finnes. Dette er vanskelig å belegge med statistikk, men tjenesteenhetene får jevnlige telefoner fra mennesker som enten planlegger å 19

20 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) flytte eller har flyttet fordi det totale tjenestetilbudet er mer i samsvar med behovene. Det utelukkes ikke at etableringen av differensierte spesialisthelsetjenester påvirker vertskommunen på den måten at man får flere innbyggere/familier som har behov for sammensatte og langvarige tjenester i forhold til om avstandene mellom tilbudet og bosted hadde vært betydelig større. Dette merkes i tidlig fase på en stor etterspørsel etter avlastningstjenester til familier med store og omfattende omsorgsoppgaver. Det kan derfor bli enda flere som ønsker tjenester en de kommunen til nå har regnet med i grunnlaget for planer. Det begynner etter hvert å komme data på dette, og SØF (Senter for økonomisk forskning AS) i Trondheim har på oppdrag fra KS sett på kommunens medfinansiering opp mot nærhet til sykehus og antallet spesialister. De finner bl.a.: En reduksjon i helseforetakets ventetid på én uke øker merforbruket med 31 kroner per innbygger for kommunene i helseforetakets opptaksområde. En økning i antall senger på 10 per innbygger (knappe 10 prosent av gjennomsnittet) øker merforbruket med 110 kroner per innbygger for kommunene i helseforetakets opptaksområde. En reduksjon i reiseavstanden til nærmeste sykehus med 50 kilometer øker kommunens merforbruk med 31 kroner per innbygger. For Levanger kommune sitt vedkommende så kan dette bety en merutgift grovt anslått til å ligge et sted mellom 1 og 2 mill. pr. år som konsekvens av kortere liggetid, økt kapasitet på sykehuset og på nærhetsindeksen. 3. Samhandlingsreformen Intensjonen med samhandlingsreformen var å omstille fokuset og legge ansvaret for forebygging på kommunene, og dermed øke kapasiteten på reparasjoner i helseforetakene. Som en nødvendig konsekvens av dette er det da laget en rekke juridisk bindende avtaler som skal koble sammen pasientforløpet slik at man i framtida unngår fragmenterte og usammenhengende behandlingsforløp. Dette skal også rydde opp i ansvaret for innbyggerne ved at kommunen får et sørge-for-ansvar som betyr at vi skal hindre at pasienter blir unødvendig innlagt, og i større grad lærer seg å leve med sin tilstand med eller uten kommunale tjenester. I 2012 tok Levanger kommune imot meldinger på 660 utskrivningsklare pasienter. Ca. 350 av disse skulle direkte hjem med hjemmetjenester, mens ca. 150 måtte ha en behandlingsseng fordi de ikke var restituert eller mobilisert etter behandlingen i sykehuset. Dette satte andre krav til bemanningen på døgnbasis ved at disse ofte er syke pasienter som må overvåkes og ofte skal avslutte eller videreføre en behandling som krever spesiell kompetanse. Dermed vil kostnaden for disse sengene øke, og dette trekker også opp den gjennomsnittlige prisen for en kommunal seng avhengig av type helsetjeneste som blir gitt. (SSB) Selv om den kommunale med-finansieringen er innrettet mot behandling i somatiske senger og poliklinikk så har også den psykiatriske spesialisthelsetjenesten startet en praksis med at pasienter med alvorlige kroniske og langvarige lidelser som schizofreni og utfordrende atferd skal overføre til kommunen så fort tilstanden er avklart. Det arbeides nå med kriteriene for å legge rus og psykiatrifeltet inn i den kommunale med-finansieringsordningen fra Det påligger også kommunen å ha på plass et tilbud om 24-timers øyeblikkelig hjelp fra Alle tjenester som krever sengetilbud vil da gå på bekostning av langtidssenger slik at kommunen også taper inntekter på disse sengene. 20

21 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) Det er store forskjeller i hvordan kommuner er rustet til å ta utfordringene i samhandlingsreformen. I Steinkjer og Stjørdal har det regionale helseforetaket og helse Nord-Trøndelag gått sammen med kommunene og etablert distrikts-medisinske sentre. Det betyr at pasientforløpene kan nyttiggjøre seg etablerte strukturer med til dels omfattende kompetanse, hvor staten har tatt 2/3 av utgiftene for etablering. I Levanger og flere andre kommuner må derimot tilbudene etableres uten en slik økonomisk støtte. 4. Tjeneste og organisasjonsstruktur Levanger kommune har en gammel tjenestestruktur fra tiden før kommunesammenslåingene i 1963 og Det betyr at man har en desentralisert struktur og ledelse som igjen har ført til ulik praksis i utmåling av tjenester og ulike kulturer som samhandler i for liten grad. Dette har skapt noen utfordringer også i forhold til økonomistyring og organisasjonsutvikling. Gjennom omorganiseringen som nå er gjennomført håper man å få til en bedre om mer helhetlig og rettferdig tjenestetilbud, samt gjennom fokus på ledelse kunne løse utfordringer på nye og mer rasjonelle måter. Fokus på innovasjon, velferdsteknologi, lederutvikling og et differensiert tjenestetilbud vil sikre kvalitet, kapasitet og gi mulighet for kompetanseutvikling. 5. Ressurskrevende tjenester Begrepet dekker ordningen med statstilskudd på tjenester til mennesker med langvarige og sammensatte lidelser som ikke kan greie seg alene. Den kommunale egenandelen som ligger i tilskuddsordningen endres også fra år til år og vil i være om lag 1 mill kroner pr. bruker. Statens tilskudd er nå nede i 80 av overskytende lønnsutgifter, mot 85 tidligere. Dersom en bruker er registrert som psykisk utviklingshemmet trekkes ytterligere fra tilskuddet til kommunen. Ordningen med tilskudd gjelder bare før fylte 67 år. Etter dette tidspunktet får ikke kommunen tilskudd, men må bære alle utgiftene selv. I 2011 og 2012 ble det etablert tjenester for to personer med en spesiell form for demens som begge hadde behov for 2:1 oppfølging døgnet rundt på grunn av utfordrende atferd og uro (samlet ressursbehov ca årsverk). Begge var over 67 år, så denne tjenesten dekkes ikke av den statlige tilskuddsordningen, og er videreført i. I tillegg fylte en annen av våre beboere som hadde omfattende tjenestebehov 67 år i fjor, noe som bidro til et inntektsbortfall på 4 mill. kroner for Distrikt sør. I samme distrikt etableres det i skrivende stund en fjerde tjeneste for en ung mann (under 67 år) med demens som også må ha skjerming og et individuelt tilrettelagt tilbud med 2:1 oppfølging. Kommunen har i dag personer inne på listen over de som man mottar tilskudd på. Kommunens lønnsutgifter på disse tjenestene ligger i overkant av 50 mill. kroner, og man mottok i fjor ca. 21 mill. i statstilskudd. Ordningen utfordrer derfor kommunen i begge ender ved at de som kommer inn med rettigheter ikke mister disse ved 67 år. Da må altså kommunene bære alle utgiftene selv. I tillegg belastes nå helse og omsorgstjenesten med utgifter relatert til forsterkningsvedtak på brukere i barnevernsinstitusjon, og noe for avlastning for flyktninger med særskilt tyngende omsorgsoppgaver. Det er også etablert to nye botiltak for ungdom med 2:1 bemanning i store deler av døgnet i år. Hvert tiltak representerer 7-8 nye årsverk, noe som i seg selv er krevende med tanke på kompetansebehovet. Kommunene har også vært tvunget til å kjøpe heldøgns tjenester til to personer med omfattende omsorgsbehov som man ikke har greidd å etablere i egen regi. Det arbeides med å etablere en av disse i egnet bolig. Helårseffekten av disse to siste etableringene er totalt nesten 4,5 mill. kroner som kommunal egenandel. Det må her legges til at selv om rettighetene til slike tjenester er der, så 21

22 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) representerer dette på mange måte en ny praksis hvor grensene for behandlingsansvar utfordres og utløser avklaringsbehov i f.h.t. bruk av tvang, skjerming og lokalisering. Avvik Avviket i f.h.t. revidert ved utløpet av august ligger ca. rundt 11,5 mill. kroner. Dersom vi legger til grunn en justering i anslaget på tilskudd for ressurskrevende tjenester så vil man havne rundt 8 mill. kroner. Det er søkt om skjønnsmidler med et beløp på 5,1 mill. Det er lite sannsynlig at dette blir innfridd i sin helhet, men at det kommer noe forventes. Et anslag kan da være 3 mill. For å rette opp avviket er all kursvirksomhet stanset og innleie kraftig redusert (kun når det blir vurdert at bemanningen setter liv og helse i fare). Det arbeides også med å legge opp nye turnuser der dette kan gi besparelser eller mer effektive tjenester. For å kunne hente inn deler av eller hele avviket så kreves det at hele organisasjonen bruker tiden fram til regnskapsavslutning i år for å redusere utgifter. Ledige stilinger holdes vakante, og det skal praktiseres en høyere terskel for tjenester der det er forsvarlig. Oppsettet under viser noen av de samme tiltakene som er nevnt i teksten over. Tiltak som vil ha effekt i år: Avvik pr Ny avlønning prosjektleder omsorgsboliger: Redusert antall nattevakter: Vakanser: Redusert antall enhetsledere: Ny beregning ressurskrevende tjenester: Skjønnsmidler: (søkt 5,1 mill) ? Total effekt ut året (innsparing) Negativt avvik ved årets slutt vil da ligge mellom 4 og 5 mill. kroner. Tiltak som først vil virke neste år: Det vil bli innarbeidet en rekke forslag til kutt i neste års. Disse vil utgjøre en mulig innsparing på mill. i tillegg til effekten av det som er igangsatt inneværende år. Tiltakene vil bli foreslått sammen med en videreføring av tiltak som startes opp allerede i år og i perioden fram mot årsskiftet. Konsekvenser: Enhetene søker å tviste ansvaret for de økonomiske konsekvensene av tjenester i barnevernet-/bufetat og med HF et i forhold til det som oppfattes som rimelig i f.h.t. loven og avtalenes intensjon. Dersom dette fører fram vil man kunne redusere utgiftene i 2014 og evt. få tilbakebetalt et ikke ubetydelig beløp i Men utfallet av dette er i beste fall usikkert. Det er nødvendig å legge opp til en omfattende reduksjon i tjenestetilbudet for å komme i balanse på inneværende års. Dette betyr at man legger inn det som er mulig å få effekt av på inneværende år. Disse tiltakene vil også ha effekt neste år. I tillegg et det startet et arbeid med omstilling av tjenestene for å forsterke effekten av tiltak i Det sier seg selv at det på noen områder vil komme til å gå ut over tilbudet til kommunens innbyggere. Det et allikevel slik at de varige løsningene på noen av disse problemene ligger i å heve terskelen noe for en del tjenester, fortsette å omorganisere og dra veksler på erfaringer fra de tjenester som lykkes. Driftsutgifter er i all hovedsak knyttet opp i lønn til ansatte som yter tjenester til mennesker som av helsemessige eller andre årsaker har en rettighet i h.h.t. 22

23 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) gjeldende lovverk. Tjenestene ytes 24 timer i døgnet, året rundt, og det blir da slik at det er viktig hvem som bor i senga eller i boligen hvor tjenesten ytes. De endringene man nå har sett peker mot en omfattende jobb med å re-lokalisere og effektivisere arbeidet med å gi de tjenester som utløses av rettigheter. Gjennom en differensiering og øremerking av senger til ulike formål vil vi søke å unngå at store institusjoner må oppbemannes til alle formål. Dette betyr at kommunen vil få noen få senger som har en svært høy døgnskost, mens man ønsker å holde det største antallet senger på generalistnivå med normal døgnkost. Det ligger også et stort potensiale i å tilrettelegge et mer egnet tilbud til yngre demente. Dette er ofte mennesker med mye energi, og den uroen og angsten sykdommen medfører fører ofte til uro og behov for 1:1- eller 2:1-oppfølging. Ved å tilrettelegge for mer aktivitet og på den måten kanalisere energien på en annen måte vil vi kunne gi et langt bedre og mindre kostnadskrevende tilbud til gruppen. Dette arbeidet er startet og vil begynne å virke mot slutten av året. Det ligger også i kortene at dersom utviklingen fortsetter så kommer man ikke utenom å måtte forsere arbeidet med å sentralisere noen støttefunksjoner. Dette gjelder bl.a. kjøkkendrift og boligtilbud til ulike grupper dersom en gjennomgang viser at det er potensiale for effektivisering. Utgiftene er pr. dato på et nivå som ligger omtrent der vi skulle vært om vi hadde åpnet første trinn i den nye demensavdelingen. Det er derfor ikke realistisk å starte arbeidet med denne etableringen før vi har fått kontroll med utgiftsveksten, og omstilt organisasjonen til å håndtere utfordringene som er skapt av endringer i ansvar og oppgaver. Økonomi Oppr. Rev. Forbr pr. Hovedgruppe Periodisert Forbr Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks sykelønnsref T o t a l t Ansatte Årsverksutvikling: Årsverk Årsverk Årsverk 7,2 8,3 7,9 23

24 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) 160 Innvandrertjenesten Tjenester Tjenestetilbudet er i tråd med virksomhetsplaner og styringskort som gjelder for de tre avdelingene. Leira Mottak har årsplaner innsendt og godkjent av UDI. Levanger voksenopplæring har små avvik i tjenestetilbudets nivå og innhold i andre tertial, lærerstillingene er økt med 0,4 årsverk i høst, men dekkes av prosjektmidler. Økonomi Oppr. Rev. Forbr pr. Hovedgruppe Periodisert Forbr Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks sykelønnsref T o t a l t Levanger voksenopplæring har små avvik fra rammen, utgiftene er som ert og inntektene er ujevnt fordelt gjennom året, og forventes å gå i balanse ved årets slutt. Flyktningetjenesten har ikke klart jevn og kvartalsvis bosetting, derfor mindre inntekt enn forventet på nåværende tidspunkt. I løpet av året vil måltallet nås på antall flyktninger og inntekten vil være i tråd med et. Leira mottak har hatt en streng økonomistyring gjennom hele året, og det forventes et overskudd ved årets slutt. Leira mottak vil ha store vedlikeholdsutgifter på bygningsmassen neste år, og det foreslås derfor å avsette midler til dette formålet gjennom å avsette midler til disposisjonsfond. Dette vedlikeholdsansvaret er regulert i driftsavtalen med UDI. Det forventes at alle tre avdelinger vil gå i pluss ved årets slutt. Det er derfor ikke nødvendig å iverksette spesielle sparetiltak i innvandrertjenesten. Ansatte Årsverksutvikling: Årsverk Årsverk Årsverk 49 50,1 48,7 Avdelingen for enslig mindreårige på Leira mottak har høyere lønnsutgifter enn ert, mens ordinæravdelingen og forsterket avdeling har et lavere forbruk enn ert. Samlet sett forventes lønnsutgifter å være i balanse. 24

25 Levanger kommune - Rapport pr. 2. tertial (31. august) Nærvær: År 1. tertial 2. tertial 3. tertial ,70 95,30 98,10 94,00 97,00 95,80 97,20 97,00 98,70 95,20 Alle ansatte er fulgt opp i tråd med intensjonen i IA avtalen. To ansatte har avsluttet arbeidsforholdet etter langvarig IA-arbeid, inkludert utprøving på andre arbeidsplasser. 210 Mule Okkenhaug oppvekst Tjenester Skolene skal jobbe med: lesing og i all hovedsak innføring av systematisk observasjon av lesing (SOL). digital kompetanse i tråd med plan for digital kompetanse i skolene i Levanger og Verdal kommuner. innføre adferdsprogrammet «De utrolige årene». Olweus-arbeidet fokuseres ved begge skoler. et godt psykososialt miljø. Herunder opplæringslova 9a, elevane sitt skolemiljø; Det skal være et fokus på kommunikasjon, informasjon, tilbakemeldinger og tillit sett i forhold til en revidert verdiplakat. Barnehagen skal jobbe med; tidlig innsats/ tilknytning, grunnleggende ferdigheter IKT 2 ansatt i barnehagen tar utdanning innen antall /rom og form (matematikk) som hele personalet og barna vil få ta del i. 2 ansatte i barnehagen kurses i atferdsprogrammet «de utrolige årene». Økonomi Oppr. Rev. Forbr pr. Hovedgruppe Periodisert Forbr Netto lønn Øvrige kostnader Inntekter eks sykelønnsref T o t a l t Avslåtte sykelønnsrefusjoner fra 2012 tar enheten med seg som negativ effekt i. Dette forklarer årsaken til noe av overforbruket på lønnspostene. I tillegg er noe refusjoner ennå ikke utfakturert. Mule barnehage er lagt ned fra 1. august, men enheten har hatt noen kostnader knyttet til barnehagen også etter denne datoen. Det forventes at dette etterslepet nå er avsluttet. For å styre mot balanse ved årsslutt vil de fleste ledige stillingsandeler bli stående vakante. Vikarkonti og deler av driftskonti må brukes som salderingsposter. 25