FOTO: ENDRE HOVLAND. Diverse sentrale budsjettposter

Transkript

1 FOTO: ENDRE HOVLAND Diverse sentrale budsjettposter

2 DIVERSE SENTRALE BUDSJETTPOSTER Byråd: Henning Warloe (H)) Kommunaldirektør: Elin Sjødin Drange Dette budsjettområdet har tjenester som henføres til de respektive tjenesteområder som følger: Tjenesteområde 14 Næring: Vernede bedrifter Torget A/S Kollektivtrafikk Havneformål Tjenesteområde 19 Overføring til/fra bedrifter: Bergen Bolig og Byfornyelse KF (ekskl. bostøtte) Bergen Parkering KF Bergen kino A/S Diverse næringsvirksomhet Tjenesteområde 20 Interne tjenester / fordelte kostnader: Internfordelte tjenester (Gruppelivs-, yrkesskade- og ansvarsforsikring, avkastningskrav BKB) Tjenesteområde 21 En del sentrale budsjettposter: Tilfeldige utgifter/inntekter AFP m.m. Reservert til diverse poster og lønnsavsetninger Premieavvik (pensjon) Tallmessig oppsummering for politikkområdet: DRIFT (netto utg.) 01 Barnehage og skole -208,9-65,0-35,3-35,3-102,0-76,5-72,0-72,0 02 Barneverntjeneste -3,1-0,6 0,0 0,0-0,6-0,6-0,6-0,6 03 Tiltak for eldre og særlig omsorgstrengende -130,7-71,0-48,7-48,7-47,0-41,6-41,6-41,6 04 Sosialtjeneste -8,0-0,1 0,0 0,0-0,1-0,1-0,1-0,1 05 Helsetjeneste -6,5-0,2-0,2-0,2-0,2-0,2-0,2-0,2 06 Overføringer til trossamfunn -1,0-1,4-5,0-5,0-6,4-6,4-6,4-6,4 07 Brannvesen -7,6-5,7-30,2-30,2-1,3-1,3-1,3-1,3 08 Samferdsel -2,8-3,4-5,2-5,2-3,4-3,4-3,4-3,4 09 Boligtiltak -1,3-0,4-2,1-2,1-0,4-0,4-0,4-0,4 10 Fysisk byplanlegging, byggesak, oppmåling, landbruk -6,1-6,1-1,6-1,6-6,1-6,1-6,1-6,1 11 Arbeidsmarkedstiltak 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 12 Kultur -13,1-3,9 0,0 0,0-6,1-10,3-7,7-7,7 13 Idrett -43,2-7,3-31,2-31,2-9,9-35,1-41,1-41,1 14 Næring -15,5 27,6 31,4 31,4 28,4 17,1 17,1 17,1 15 Bystyrets organer -0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 16 Administrasjon og fellesfunksjoner -29,5-10,6-16,6-16,6-11,2-12,8-14,0-14,0 17 Sentrale forvaltningstjenester -0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 18 Vann og avløp 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 19 Overføring til/fra bedrifter -125,3-44,3-59,9-59,9-69,8-76,2-76,2-76,2 20 Interne tjenester / fordelte kostnader 0,0-354,3-351,3-351,3-360,4-360,4-360,4-360,4 21 Sentrale budsjettposter -143,4 181,1 89,0 71,4 117,6 117,0 120,7 122,3 Sum driftsrammer -746,5-365,6-466,9-484,5-478,9-497,4-493,7-492,1 Som det fremgår av tabellen, gjøres det posteringer på sentralt ansvarsområde utenom de ordinære tjenesteområdene 14 Næring, 19 Overføring til/fra bedrifter, 20 Interne tjenester og 21 Sentrale budsjettposter. Dette dreier seg i budsjettsammenheng om momsrefusjon fra investeringene. I regnskap 2006 er det i tillegg ført fordelt avkastningskrav fra BBE KF, direkteposteringer av pensjonsutgifter, forsikring m.m. 152

3 Næring På dette tjenesteområdet utgiftsføres kommunens tilskudd til de arbeidsmarkedstiltaksbedrifter hvor kommunen har aksjemajoritet. I tillegg utbetales et tilskudd til ASVO Bergen AS, som er et arbeidssamvirke for døve arbeidstakere, eiet av Stiftelsen Signo. Målgruppen for disse bedriftene er yrkeshemmede. Det administrative kontaktpunkt for arbeidsmarkedstiltakene er Byrådsavdeling for finans, kultur og næring. Tjenesteområdet omfatter i tillegg følgende: Overføringer til Driftsselskapet Torget i Bergen A/S Tilskudd til kollektivtrafikk (Tide A/S) Ymse samferdselsformål (overføring Hardangerbroen A/S) Havneformål (en mindre overføringspost til Bergen og Omland Havnevesen) Det presiseres at øvrige tjenester innenfor dette tjenesteområdet er beskrevet under Byrådsavdeling for finans, kultur og næring. Forslag til driftsbudsjett for tjenesteområde 14 Næring: Inntekt -46,5-4,1-0,3-0,3-0,2-0,2-0,2-0,2 Utgift 31,0 31,7 31,7 31,7 28,5 17,2 17,2 17,2 Netto utgift -15,5 27,6 31,4 31,4 28,4 17,1 17,1 17,1 Utg.p: Vedtatt budsjett ,6 Diverse 3,8 5,8 Organisatoriske endringer 0,0-5,0 Sum endringer 3,8 0,8 Sum justert budsj./ramme uten aktivitetsendr. 31,4 28,4 Engangstiltak Sum øvrige årlige rammeendringer i øk.planperioden 0,0-11,3 Sum nettoramme 14 Næring 28,4 17,1 17,1 17,1-11,3 Kommentar til driftsbudsjettet I forslaget for 2008 ligger det inne en forutsetning om at overføringen til Tide A/S for drift av trolleybusser (5 mill) er trukket ut med bakgrunn i at Hordaland fylkeskommune overtar kollektivansvaret fra Det foreslås overføringer til arbeidsmarkedstiltaksbedrifter på i alt ca 8,5 mill. Det er i budsjettet ført opp en samlepost på 30 nye VTA-plasser. Dette skyldes at Bergen bystyre i møte den , sak ( Tiltak og tjenester til utviklingshemmede i Bergen kommune ), bl.a. vedtok å opprette 30 nye VTA-plasser for utviklingshemmede. Videre føres det opp et budsjettbeløp til pensjonsformål for tidligere sporveisansatte (5,2 mill.) og til Torget A/S (2,5 mill.). I 2008 overføres siste andel (11,3 mill) av Bergens bidrag til utbyggingen av Hardangerbroen. I rammeendringstabellen fremgår det at denne avsetningen faller ut f.o.m

4 Overføring til/fra bedrifter Dette tjenesteområdet omfatter overføringer til/fra de kommunale foretakene Bergen Bolig og Byfornyelse og Bergen Parkering KF (inkl. mva-refusjon) samt leieinntekter fra Bergen Kino A/S. Forslag til driftsbudsjett for tjenesteområde 19 Overføring til/fra bedrifter: Inntekt -129,2-48,2-64,3-64,3-72,5-78,9-78,9-78,9 Utgift 3,9 3,9 4,4 4,4 2,7 2,7 2,7 2,7 Netto utgift -125,3-44,3-59,9-59,9-69,8-76,2-76,2-76,2 Utg.p: Vedtatt budsjett ,3 Diverse -13,6-15,2 Inntektsendring -2,0 Organisatoriske endringer -2,9 Sum endringer -15,6-18,1 Sum justert budsj./ramme uten aktivitetsendr. -59,9-62,4 Engangstiltak 0,0 Inntektsendring -7,4-6,4 Sum øvrige årlige rammeendringer i øk.planperioden -7,4-6,4 Sum nettoramme 19 Overføring til/fra -69,8-76,2-76,2-76,2 Kommentar til driftsbudsjettet Det foreslås en overføring på 2,7 mill. til BBB KF for å dekke utgifter til vedlikehold av flyktningeboliger/presteboliger samt underdekning på drift av presteboliger. For Bergen Parkering KF føres det i 2008 opp en overføring til bykassen på 33,5 mill, som representerer en økning fra vedtatt budsjett 2007 på vel 10 mill. I dette ligger også inntrekk av midler til gratisbussen, der ansvaret forutsettes overtatt av Hordaland fylkeskommune fra Fra 2009 føres det ytterligere opp 6,4 mill i overføringer fra Bergen Parkering KF. Mye av årsaken til veksten ligger i at driften av Klostergarasjen A/S legges inn i Bergen Parkerings budsjett. For øvrig budsjetteres det her med momsrefusjonsinntekter (for både drift og investering) for begge disse kommunale foretakene. Interne tjenester Tjenesteområdet inneholder gruppelivsforsikring og yrkesskadeforsikring til alle ansatte i kommunen. Dessuten føres her opp avkastningskravet fra Bergen Kommunale Bygg (Bkb). Forsikringsutgiftene fordeles regnskapsmessig på tjenester/tjenesteområder/bedrifter der avlønningen skjer. Bykassens årlige utgifter er basert på antall ansatte pr Avkastningskravet fra Bkb blir ved årsregnskapsavslutningen fordelt på de tjenester der husleieutgiftene føres. 154

5 Forslag til driftsbudsjett for tjenesteområde 20 Interne tjenester: Inntekt 0,0-373,9-373,6-373,6-381,4-381,4-381,4-381,4 Utgift 0,0 19,6 22,4 22,4 21,0 21,0 21,0 21,0 Netto utgift 0,0-354,3-351,3-351,3-360,4-360,4-360,4-360,4 Utg.p: Vedtatt budsjett ,3 Diverse 3,1-6,0 Sum endringer 3,1-6,0 Sum justert budsj./ramme uten aktivitetsendr. -351,3-360,4 Sum nettoramme 20 Interne tjenester / fordelte kostnader -360,4-360,4-360,4-360,4 Kommentar til driftsbudsjettet Utgiftssiden av dette tjenesteområdet gjelder kommunens personforsikringspremier. Totalt budsjetteres det årlig med 21 mill i økonomiplanperioden. For gruppelivsforsikringen legges til grunn at anslått kontopremie for 2006, kr. 610,- pr. årsverk, videreføres i hele økonomiplanperioden. På grunn av få dødsfall har ordningen noen år gått med overskudd slik at kostnadene har blitt opptil 125 kr. lavere pr. årsverk. Det forutsettes at eksisterende forsikringsavtaler videreføres på uendrede vilkår. For yrkesskadeforsikringen forutsettes det også at eksisterende forsikringsavtaler videreføres på uendrede vilkår. Siden kommunen selv bærer noe av risikoen, kan dårlig skaderesultat føre til at det kan komme regninger på tilleggspremier ut over det budsjetterte. De ordinære utgiftene består av avsetninger og utbetalinger til kjente skader, administrasjonskostnader og premie for den risiko som er dekket gjennom forsikringsselskapet. Inntektssiden av tjenesteområdet gjelder i hovedsak (380,1 mill) overføringer fra Bergen kommunale bygg (tidligere avkastningskrav fra BBE KF). Overføringsbeløpet er teknisk i den forstand at det er et resultat av budsjetterte husleieinntekter i Bkb (tilsvarende husleieutgifter i bykassen), og øvrige inntekter/utgifter i Bkb (inkl. vedlikehold, administrasjon og kalkulatoriske kapitalkostnader). Beløpet er økt med 2,0 % fra 2007 til 2008, og er deretter holdt konstant i økonomiplanperioden. I forbindelse med regnskapsavslutningen blir de budsjetterte beløp overveltet til øvrige tjenesteområder, slik det indikeres av kolonnen for regnskap Sentrale budsjettposter Dette tjenesteområdet omfatter tilfeldige utgifter/inntekter samt avsetning til diverse poster og sentrale lønnsavsetninger og premieavvik/avdrag på premieavvik vedrørende pensjonspremier. 155

6 Forslag til driftsbudsjett for tjenesteområde 21 Sentrale budsjettposter: Inntekt -0,9-1,0-11,0-28,6-1,0-1,0-1,0-1,0 Utgift -142,5 182,1 100,0 100,0 118,6 118,0 121,7 123,3 Netto utgift -143,4 181,1 89,0 71,4 117,6 117,0 120,7 122,3 Utg.p: Vedtatt budsjett ,1 Andre kostnadsendringer -108,4 3,5 3,7 1,6 Diverse 6,8 89,4 0,6 Engangstiltak 5,0 Generell lønns- og prisstigning -103,9 Helårsvirkn. av tiltak og justeringer i årets bud. -1,0 Sum endringer -92,1-20,0 4,1 3,7 1,6 Sum justert budsj./ramme uten aktivitetsendr. 89,0 161,1 Effektivisering -45,5 Engangstiltak Nye tiltak 2,0 Sum øvrige årlige rammeendringer i øk.planperioden -43,5-4,7 0,0 0,0 Sum nettoramme 21 Sentrale 117,6 117,0 120,7 122,3-4,7 Avsetning til tilleggsbevilgninger m.m. - tilfeldige utgifter/inntekter: Det er beregnet at utgifter til avtalefestet pensjon (AFP) for aldersgruppen år vil beløpe seg til 40,1 mill. (inkl. arbeidsgiveravgift) for neste år. I tillegg er det ført opp et beløp på til dekning av festeavgift til Bergen Tomteselskap A/S, til refusjon av pensjonspremier for delvis arbeidsuføre i Tide A/S, og tilfeldige inntekter er ført opp med 1,0 mill. Det er satt av en sentral avsetning til neste års lønnsoppgjør (ca. 250 mill) basert på en antatt årslønnsvekst fra 2007 til 2008 på 5,3 %. I byrådsavdelingenes budsjettrammer er det i lønnbudsjettene innarbeidet helårsvirkningen av lønnsoppgjørene for inneværende år (2007). Siste del av en sentral avsetning til arrangementet Tall Ships Race er i 2008 ført opp med 4,7 mill, og dermed utgår denne sentrale avsetningen fra Andre avsetninger Det videreføres (fra vedtatt budsjett 2007) en generell avsetning til seniortiltak på 2,0 mill og en avsetning på 1,0 mill som reserve for uforutsett internhusleie. Etter budsjettfullmaktene har byrådet fullmakt til å viderefordele ovennevnte avsetninger. På sentrale poster er også ført opp ufordelte nedtrekk som følger: Effektiviseringskrav - generelt 34,5 mill Effekt konkurranseutsetting 5,0 mill Arealøkonomisering 6,0 mill Sum 45,5 mill Byrådet legger opp til at disse beløpene blir fordelt på tiltak/byrådsavdelinger i forbindelse med fremleggelsen av tilleggsinnstillingen. Premieavvik pensjonspremier Det føres i 2008 opp avdrag på tidligere inntektsførte pensjonspremieavvik (inkl. arbeidsgiveravgift) på ca. 82 mill. Disse avdragene vil i løpet av økonomiplanperioden gradvis øke opp til vel 132 mill. Det er ført opp et anslag på neste års premieavvik (differanse mellom pensjonspremie og pensjonskostnad) på 216,8 mill. (inkl. arbeidsgiveravgift). 156