Note 39 - Investering i eierinteresser

Transkript

1 Note 39 - Investering i eierinteresser Datterselskaper, tilknyttede selskaper, felleskontrollert virksomhet og selskaper holdt for salg. Firma Org.nr Forretningskontor Eierandel i prosent Investering i datterselskaper Finans Midt-Norge AS Trondheim 64,6 SMN Invest AS Trondheim 100,0 EiendomsMegler 1 Midt-Norge AS Trondheim 87,0 SMN Kvartalet AS Trondheim 100,0 Regnskapshuset SMN AS Trondheim 100,0 Allegro Kapitalforvaltning ASA Trondheim 90,1 Bygget Steinkjer AS Trondheim 100,0 Bygget Trondheim AS Trondheim 100,0 SMN Card Solutions AS Trondheim 100,0 St. Olavs Plass 1 SMN AS Trondheim 100,0 Bilplan AS Trondheim 100,0 Jernbanegata 19 SMN AS Trondheim 100,0 Markets AS Oslo 73,5 SMB Lab AS Trondheim 100,0 Aksjer eid av datter- og datterdatterselskaper Leksvik Regnskapskontor AS Leksvik 50,0 GMA Invest AS Trondheim 100,0 Sentrumsgården AS Leksvik 35,3 Aqua Venture AS Trondheim 37,6 Maritech Systems AS Averøy 23,1 Omega-3 Invest AS Namsos 33,6 Tjeldbergodden Utvikling AS Aure 23,0 Grilstad Marina AS Trondheim 35,0 Grilstad Energi AS Trondheim 30,0 GMN 4 AS Trondheim 35,0 GMN 51 AS Trondheim 30,0 GMN 52 AS Trondheim 30,0 GMN 53 AS Trondheim 30,0 GMN 6 AS Trondheim 35,0 Capital Markets USA 100,0 Investeringer i felleskontrollert virksomhet Gruppen AS Tromsø 19,5 Banksamarbeidet DA Oslo 17,7 Sparebank 1 Mobilbetaling AS Oslo 19,7 BN Bolig AS Oslo 50,0 Investeringer i tilknyttede selskaper BN Bank ASA Trondheim 33,0 SpareBank1 Boligkreditt AS Stavanger 19,1 Næringskreditt AS Stavanger 36,5 Kredittkort AS Trondheim 18,3 Bjerkeløkkja AS Trondheim 40,7 Investering i selskaper holdt for salg Mavi XV AS Trondheim 100,0 Mavi XI AS Trondheim 100,0 Mavi XXIV AS Trondheim 100,0 Mavi XXV AS Trondheim 100,0 Mavi XXVI AS Trondheim 100,0 Mavi XXVII AS Trondheim 100,0 Mavi XXVIII AS Trondheim 100,0 1 av 5

2 Aksjer i datterselskaper morbank Investeringen er bokført til anskaffelseskost i morbanken. Det foretas full konsolidering i konsernregnskapet. kostnader er inkludert skattekostnad. Bokført verdi av datterselskaper i tabellene under er morbankens bokførte verdi. Resultatkolonnen viser selskapets årsresultat (mill. kr) Selskapets aksje kapital (1.000 kr) aksjer Pålydende verdi (1.000 kr) Eiendeler Gjeld EK IKE av EK* inntekter kostnader Resultat IKE av resultat* Bokført Finans Midt-Norge AS , investeringer i kredittinstitusjoner 448 SMN Invest AS , EiendomsMegler 1 Midt-Norge AS , SMN Kvartalet AS , Regnskapshuset SMN AS , Allegro Kapitalforvaltning ASA , Bygget Steinkjer AS , Bygget Trondheim AS , SMN Card Solutions AS , St. Olavs Plass 1 SMN AS , Bilplan AS , Jernbanegata 19 SMN AS , Markets AS , SMB Lab AS , investering i andre datterselskaper investeringer i konsernselskap morbank av 5

3 2015 (mill. kr) Selskapets aksje kapital (1.000 kr) aksjer Pålydende verdi (1.000 kr) Eiendeler Gjeld EK IKE av EK* inntekter kostnader Resultat IKE av resultat* Bokført Finans Midt-Norge AS , investeringer i kredittinstitusjoner 404 SMN Invest AS , EiendomsMegler 1 Midt-Norge AS , SMN Kvartalet AS , Regnskapshuset SMN AS , Allegro Kapitalforvaltning ASA , Bygget Steinkjer AS , Bygget Trondheim AS , SMN Card Solutions AS , Brannstasjonen SMN AS , St. Olavs Plass 1 SMN AS , Bilplan AS , Jernbanegata 19 SMN AS , Markets AS , investering i andre datterselskaper investeringer i konsernselskap morbank *) IKE = ikke- kontrollerende eierinteresser 3 av 5

4 Investeringer i tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet Tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet er bokført til anskaffelseskost i selskapsregnskapet. Konserntall er presentert etter egenkapitalmetoden. Morbank Konsern (mill. kr) Balanseført verdi per Tilgang/avgang Omklassifiseringer, mv EK-føringer Resultatandel Utbetalt utbytte Balanseført verdi per Spesifikasjon av årets endring på konsern Tilgang/avgang EK-endring Gruppen AS BN Bank ASA - -1 Boligkreditt AS 97-1 Næringskreditt AS 55-0 Kredittkort AS -1-8 Sparebank 1 Mobilbetaling AS 31-3 Selskaper eiet av Sparebank 1 Regnskapshuset SMN AS - -0 Molde Kunnskapspark AS -2 - Utbyggingsselskaper eiet av SMN Invest AS Bjerkeløkkja - 0 BN Bolig AS Inntekter fra investeringer i tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet Resultatandel fra tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet er spesifisert i tabell nedenfor. Badwill og amortiseringseffekter knyttet til oppkjøp er inkludert i resultatandelen. Morbank Konsern (mill. kr) Resultatandel fra: - - Gruppen AS Boligkreditt AS Næringskreditt AS BN Bank ASA Markets AS Kredittkort AS Mobilbetaling AS Selskaper eiet av SMN Invest AS Øvrige selskaper -4-0 Utbytte fra: Gruppen AS Boligkreditt AS BN Bank ASA Næringskreditt AS Øvrige selskaper inntekt fra tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet av 5

5 Konsernets eierandeler i tilknyttede selskaper og felleskontrollert virksomhet Tabellene nedenfor inneholder selskaps- eller konsernregnskapstall hundre prosent andel, med unntak av resultatandel som oppgis som konsernets andel. Bokført verdi er konsernverdi i konsern. Bokført verdi 2016 (mill. kr) Eiendeler Gjeld Inntekter Kostnader Resultatandel Eierandel aksjer Gruppen AS ,5 % BN Bank ASA ,0 % Boligkreditt AS ,1 % Næringskreditt AS ,5 % Kredittkort AS ,3 % Øvrige selskaper Utbyggingsselskaper eiet av SMN Invest Aktiviteten har i løpet av 2016 vært stor i utbyggingsselskapene Grilstad Marina AS, GMN 51 AS, GMN 52 AS, GMN 53 AS, GMN 54 AS og GMN 6 AS. I tredje kvartal ble aksjene i GMN 54 AS solgt. Ovennevnte utbyggingsselskaper er i konsernregnskapet bokført til 67,4 millioner kroner (inkl. resultatandeler til 97,2 millioner kroner) per 31. desember Bokført verdi 2015 (mill. kr) Eiendeler Gjeld Inntekter Kostnader Resultatandel Eierandel aksjer Gruppen AS ,5 % BN Bank ASA ,0 % Boligkreditt AS ,7 % Næringskreditt AS ,6 % Kredittkort AS ,4 % Markets AS ,5 % Øvrige selskaper Selskaper holdt for salg SMN eier 100% av Mavi XV AS som følge av misligholdt engasjement. Bankens strategi er at denne type eierskap i utgangspunktet skal ha kort varighet, normalt ikke lenger enn et år. Investeringen bokføres til virkelig verdi i morbankens regnskap, mens det i konsernregnskapet foretas en enlinjes konsolidering (skatteeffekt hensyntatt). Eiendeler og gjeld relatert til selskapet Brannstasjonen SMN AS er klassifisert som holdt for salg fra første kvartal 2016 basert på konsernledelsen og styrets godkjenning av salget av selskapet. Aksjene i Brannstasjonen SMN AS ble solgt i 4.kvartal 2016 og salget medførte en gevinst på 7 millioner kroner. Tabellene nedenfor inneholder selskaps- eller konsernregnskapstall, 100 prosent eierandel (mill. kr) Eiendeler Gjeld Inntekter Kostnader Selskapets årsresultat Eierandel aksjer Mavi XV AS konsern % Brannstasjonen SMN AS (mill. kr) Eiendeler Gjeld Inntekter Kostnader Selskapets årsresultat Eierandel aksjer Mavi XV AS konsern % av 5