- perla ved Sognefjorden - Årsmelding 2014

Transkript

1 - perla ved Sognefjorden - Årsmelding 2014 Rådmannen,

2 Innleiing Det er gledeleg at rekneskapen for 2014 syner eit overskot, det syner at me er på rett veg med tanke på å skaffe kommunen eit større handlingsrom for utvikling framover. Einingane er stort sett i balanse i høve budsjett. Med gode rapporteringsrutinar vert det lettare å fylgje ei ev. negativ utvikling, slik at tiltak kan treffast i tide. Reduserte utgifter og meir inntekter, saman med god økonomistyring gjev samla sett eit positivt driftsresultat. Årsmeldingane ifrå dei einskilde einingane vitnar om at det er stor aktivitet, og at dei ressursane ein har hatt til rådvelde er nytta til det beste for brukarane. Balestrand kommune har i 2014 eit gjennomsnittleg sjukefråvær på 7,5 %. Pågåande omstillingar og innføring av nye system er ofte ressurskrevjande, då drifta skal gå parallelt utan tilførsel av nye ressursar. Dette har personalet handtert på ein god måte. Det er gjeve opplæring innan ulike område, for å sikre kompetansen og at ny teknologi vert nytta fullt ut. Balestrand kommune vil leggje til rette for at flest mogleg kan delta på studie tilrettelagt frå Folkeuniversitetet, der undervisning føregår i Balestrand i samarbeid med Høyanger kommune. Det har også vore satsa på vidareføring av samspelmetoden dialog(kommunikasjon) på tvers i organisasjonen. I 2012 vart det vedteke endring av organisasjonen, der kommunalsjef for tekniske tenester, helse- og omsorg og oppvekst, kultur vart tilsett. Vidare er det føreteke ei omorganisering av helsetunet i tråd med intensjonen i samhandlingsreforma. Førebyggjande arbeid skal være gjennomgåande i alle ledd i organisasjonen. Treningssenteret er eit fint tiltak med tanke på Folkehelsearbeidet i kommunen. Balestrand kommune deltek i fleire interkommunale selskap og samhandlar over kommunegrensene, dette gjev eit større fagmiljø og sikrar kvaliteten på tenestene som vert levert. Sogn brann og redning og Sogn barnevern er døme på område der Balestrand kommune er organisert i interkommunale selskap. Det er viktig at kommunen fylgjer opp desse samarbeida og evaluerer tiltaka i tråd med intensjonen. Det vert arbeidd med å auke sal av kommunale tenester frå Balestrand til andre kommunar. Kommunen har over tid hatt fokus på planlegging, med tanke på å få til auke i bustadbygging, og har inngått avtale med utbyggjar av Holmamyrane. Kommunen arbeidar vidare med eit tilflyttingsprosjekt. Det ligg til rette for gode samarbeidsprosjekt og statleg medfinansiering innan område. Det pågår og ei vidare utbygging av breiband i heile kommunen. Vidare er kommunen oppteken av å behalda og utvikla nye arbeidsplassar, då auke i innbyggjartalet er ein viktig faktor. Med stadig nye oppgåver utan fullfinansiering vert det kamp om ressursane, som tvingar fram vanskelege prioriteringar. Kommunen har i dag lite reserver å ta i bruk og må framleis vera nøktern med tanke på driftsbudsjettet. Kommuneplanen og kommunebarometret er gode styringsverktøy og vil vere retningsgjevande for tiltak og målsetjingar framover. Det er gjennomført ei brukarundersøking i 2014, som er positiv, men som og gjev melding om områder som det må arbeidast vidare med. Hausten 2014 var starten på arbeidet med kommunereforma, som vil krevje mange ressursar framover. Administrasjonen vil rette ei stor takk til personalet for god innsats i 2014 Kjellaug Brekkhus Rådmann 2

3 Rammevilkår og ressurssituasjon 3

4 Økonomisk analyse Driftsrekneskapen 2014 viser eit udisponert mindreforbruk (overskot) på kr , budsjettert overskot kr 0,-. Det er i året gjennomført budsjettendringar etter 1. og 2. tertial. Investeringsrekneskapen er saldert ved å redusera budsjettert avsetjing til ubunde investeringsfond og budsjettert unytta bruk av ubunde investeringsfond med totalt kr Dette er investeringsutgifter som er budsjettert dekka ved bruk av lån. Lån for budsjett 2014 vil bli gjennomført etter gjennomført anbodsutlysing i Kommunestyret må i sak om årsrekneskapen ta stilling til disponering av driftsoverskotet og endeleg finansiering av investeringsrekneskapen. DRIFTSREKNESKAPEN 2014 Økonomiske oversikter Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjet Regnskap i fjor Avvik (R-B) Driftsinntekter Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Skatt på inntekt og formue Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter Driftsutgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidler) Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger Overført til investeringsregnskapet Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Sum avsetninger Regnskapsmessig mer/mindreforbruk

5 Kommunen sine driftsinntekter viser 169,6 mill. kr, som er 13,9 mill. kr (8,9%) meir enn budsjett, og ein auke på 5,7 mill. kr frå året før. I etterfølgjande vil rekneskapstal 2013 stå i parentes Driftsinntekter Brukarbetaling Rekneskapen viser inntekt på 5,7 mill. kr (4,7 mill. kr), ei meirinntekt på 1,3 mill. kr i høve til budsjett. Meirinntekter i høve til budsjett skriv seg i hovudsak frå eigenbetaling innan pleie- og omsorg med 1,2 mill. Resterande meirinntekt skriv seg i hovudsak frå eigenbetaling mjølkepengar som har ei tilsvarande utgiftsside. Størst svikt i inntekter i høve budsjett ser ein innan ans. 250 Kulturskulen der det er budsjettert med eigenbetaling kr medan rekneskapen viser kr Auke i inntekt i høve til rekneskapen 2013 på kr 1,0 mill. skriv seg i hovudsak frå auke i inntekter eigenbetaling innan pleie- og omsorg. meirinntekt i høve budsjettet på 0,7 mill. kr. Andre sals- og leigeinntekter Rekneskapen viser inntekt på 23,3 mill. kr (24,8 mill. kr), ei I hovudsak skriv meirinntekt seg frå salsinntekter kraft med , meirinntekter leirskuleopphald kr , salsinntekter Simas kr og mindreinntekter matombringing kr Mindreinntekta i 2014 i høve til 2013 skuldast i det vesentlege salsinntekter konsesjonskraft som er redusert med kr 1,4 mill. og redusert inntekt matombringing kr Overføringar med krav til motytelse Rekneskapen viser inntekt på 17,9 mill. kr (14,9 mill. kr), og ei meirinntekt i høve budsjett på 8,7 mill. kr. Meirinntekt i høve budsjett skriv seg i det vesentlege frå ikkje budsjettert mva-kompensasjon med 3,3 mill. kr (tilsvarande ikkje budsjettert utgift) og meirinntekt refusjon sjukepengar 2,7 mill. kr. I tillegg har kommunen motteke ikkje budsjettert tilskot som er avsett til fond: stimuleringstilskot 0,6 mill., Flytte til Sogn 0,15 mill., Småkommune tilskot 0,4 mill. m.f. Auke i refusjonar frå 2013 på kr 2,9 mill. skriv seg i hovudsak frå auke i tilskot til ressurskrevjande brukarar med 3,1 mill., meir refusjon sjukepengar med 1,6 mill., reduksjon i tilskot bustadprosjekt med 1,3 mill. og bortfall av mva-kompensasjon på investeringsutgifter med kr 0,5 mill. Rammetilskotet Rekneskapen viser inntekt på 60,53 mill. kr (59,2 mill. kr), vel 0,7 mill. kr meir enn budsjettert. Kr 0,5 mill. skriv seg frå ekstra tildelt skjønnsmidlar frå fylkesmannen i desember Resterande meirinntekt på kr 0,2 mill. må sjåast i samanheng med svikt i skatteinntekter til kommunen på kr 0,5 mill. Andre statlege overføringar Rekneskapen viser inntekt på 25,7 mill. kr (24,3), ca. 2,1 mill. kr meir enn budsjett. Avvik i høve budsjett er i det vesentlege ikkje budsjettert bustad- og tilpassingstilskot som blir administrert gjennom sosialtenesta med kr 0,25 mill.,, bustadstilskot til nyetableringar med kr 1,7 mill. og mottatt spelemidlar som er vidarefordelt med kr

6 Skatt på inntekt og formue Rekneskapen viser 25,6 mill. kr (25,6 mill. kr ), 0,5 mill. kr mindre enn budsjettert. Reduksjon i skatteinntektene må sjåast i samanheng med auke i rammetilskot. Eigedomsskatt Rekneskapen viser 6,4 mill. kr (6,0 mill. kr), kr 0,5 mill. meir enn budsjettert. Andre direkte og indirekte skattar Rekneskapen viser kr 4,4 mill. kr ( 4.4 mill. kr) og er samansett av konsesjonsavgiftsinntekter 1,9 mill. kr og naturressursskatt 2,5 mill. kr. Rekneskapen viser at vi har motteke kr meir i konsesjonskraft i 2014 enn Dette skuldast auke i konsesjonsavgift som fylgje av at Eiriksdal kraftverk no er sett i produksjon. Kommunen sine driftsutgifter viser i ,4 mill. kr, som er 10,8 mill. kr (6,6%) meir enn budsjettert og 8,9 mill. kr meir enn i rekneskapen I etterfølgjande vil rekneskapstal 2013 stå i parentes Driftsutgifter Lønsutgifter i 2014 viser 89,4 mill. kr ( 84,5 mill. kr), eit meirforbruk på 4,2 mill. kr i høve til budsjett. Korrigerer ein meirforbruket for refusjon sjukeløn utover budsjett på kr 2,7 mill., er det reelle meirbruket på 1,5 mill Sosiale utgifter er kostnader til oppgåvepliktig personforsikring, gruppelivsforsikring, 0 arbeidsgjevaravgift, premieavvik og amortifisert premieavvik. Rekneskapen viser kostnad på 22,7 mill. kr (20,9 mill. kr). Mindreforbruk i høve budsjett 2014 er på 1,0 mill. kr. Dette skuldast at prognose over innbetalt premie, og dermed avsette pensjonsmidlar er justert ned i løpet av året. I 2014 er det inntektsført premieavvik med 5,0 mill. kr som reduserer bokført kostand. I 2013 utgjorde dette 1,4 mill. kr.. Ser ein heile lønsområde samla, alle lønskonti inkl. sosiale utgifter korrigert for refusjon sjukelpengar, er det utgiftsført 0,5 mill. kr meir enn budsjettert. I høve til 2013 har lønskostnadene auka med 5,1 mill. kr. Kjøp av varer og tenester som inngår i tenesteproduksjon Forbruk i ,8 mill. kr (20,6 mill. kr ). Det er eit meirforbruk i høve til budsjett på 4,5 mill. kr. Ser ein burt frå fordelte interne fordelingar (utgiftsført dobbelt), er meirforbruket på 2,5 mill. Mykje av dette meirforbruket er dekka med auka inntekt og øyremerka tilskot. I tillegg er ein del av utgiftene budsjettert som Kjøp av tenester som erstattar tenesteproduksjon. 6

7 Kjøp av tenester som erstattar tenesteproduksjon viser forbruk på 14,2 mill. kr ( 13,0 mill. kr). Mindreforbruk i høve budsjett på kr 1,4 mill. kr skriv seg i hovudsak frå lågare utgifter til kjøp av tenester frå private innan tenesteområde pleie- og omsorg. Overføringar viser kostnader på 21,7 mill. kr (20,5 mill. kr), ei meirutgift i høve til budsjett på 4,9 mill. kr. Korrigerer ein for ikkje budsjettert refusjon av mva-kompensasjon, er meirforbruket i høve budsjett på 1,5 mill. kr. Dette gjeld i hovudsak tilskot knytt til bustadetablering som ikkje er budsjettert og som er finanisert med øyremerka tilskot. Avskrivingar er i året ført med kr 6,8 mill. kr (6,9 mill. kr), 1,2 mill. kr meir enn budsjettert. Avskrivingane har ikkje resultateffekt, men viser kapitalslit på dei einskilde tenesteområda og kommunen totalt. Fordelte utgifter har eit positivt avvik på 2,3 mill. kr. Dette er korrigering for internfordelte dobbeltførte utgifter og har såleis ikkje resultateffekt. Eksterne finanstransaksjonar viser ei netto utgift i 2014 på 1,4 mill. kr (0,9 mill. kr) mot budsjettert 2,5 mill. kr. Resultat eksterne finanstransaksjoner Renteinntekter, avdrag på utlån og utbytte viser inntekt på 2,8 mill. kr (3,2 mill. kr) ei meirinntekt på vel 0,7 mill. kr i høve budsjett. Meirinntekt skriv seg frå meir utbytte enn budsjettert med 0,2 mill. og betre rentemargin på innskot med kr 0,5 mill.. Redusert inntekt frå 2013 på vel 0,4 mill. kr. Motteke avdrag på utlån er tilbakebetaling på sosiallån og lån frå Kraftfond 1. Redusert avdraginnbetaling frå 2013 på kr 0,4 mill. skuldast at dei største utlåna frå Kraftfond 1 no er tilbakebetalt Renteutgifter og låneomkostningar viser utgift på 1,7 mill. kr (1,7 mill. kr) 0,1 mill. kr mindre enn budsjettert. Dette skuldast i det vesentlege lågare rente på lån enn budsjettert og at det ikkje er teke opp nye lån i Avdrag på lån er bokført med 2,5 mill. kr (2,4 mill. kr ) eller 0,1 mill. kr mindre enn budsjettert. Dette skuldast at dei største budsjetterte investeringsprosjekta i 2014 ikkje gjennomført i samsvar med budsjett og det er såleis ikkje teke opp lån i Interne finansieringstransaksjonar er oversikt over bruk og avsetjing til fond, bruk av driftsmidlar til investering og disponering av unytta mindreutgifter frå tidlegare år. I 2014 er det overført kr til investeringsrekneskapen til å dekke kostand med EK-innskot KLP. Netto er det i året avsett til disposisjonsfond kr 0,7 mill. og netto avsett til bundne fond kr 1,2 mill.. Unytta overskot frå 2013 er inntektsført med kr 4,87 mill.. 7

8 Brutto driftsresultat Netto driftsresultat Overskot/underskot KR Brutto driftsresultat viser resultat mellom brutto driftsinntekter og brutto driftsutgifter. Det vil seie om det er balanse mellom inntekter og utgifter før ein tek omsyn til finansresultat, tilbakeførte avskrivingar og bruk- og avsetjing til fond. Brutto driftsresultat er i 2014 negativt med 3,8 mill. kr eller -2,2 % av driftsinntekter. Tilsvarande i 2013 negativt resultat med 0,5 mill. kr eller -0,3%. Snittet for Sogn og Fjordane og landet i 2013 viste høvesvis 2,2% og 2,0%. Netto driftsresultat er det resultatmålet som det blir lagt mest vekt på innan kommunalt rekneskap. Resultatet viser om resultatet av ordinære drift er stort nok til å dekka finanskostnader, avsetjing til bunde/ubunde fond (konsesjonsavgifter, unytta tilskot til bestemte føremål m.m.) og bruk av driftsmidlar til investeringsføremål. Teknisk berekningsutval (TBU) har gjort berekning på at netto driftsresultat bør utgjera 3,0 % av driftsinntektene for at formuebevaringsprinsippet skal vera ivareteke. Det vil sei at kommunen skal vera i stand til å setja av midlar til å dekka kostnader til slit og elde på anleggsmidlar, og eigenfinansiering av kommunale investeringar. For Balestrand kommune er resultatet i 2014 positivt med 1,6 mill. kr eller 0,9 %, ein reduksjon frå 2013 på 3,8 mill. kr eller 2,4 prosentpoeng. Korrigerer ein netto driftsresultat for bruk/avsetjing til bunde fond og netto inntekt premieavvik vert netto driftsresultat negativt med 3,5 mill. kr eller -2,0%. Tilsvarande for ,5 mill. kr eller 2,2%. Kommunen har som eit sentralt må at netto driftsresultat før korrigering skal vera større enn 3,5%, målsetjing Overskot/underskot i driftsrekneskapen Rekneskapen 2014 er avslutta med eit rekneskapmessig mindreforbruk på kr Dette etter at kommunen har inntektsført kr av årsoverskotet frå Den ordinære drifta viser dermed eit underskot på nær kr for Mindreforbruket i høve til budsjett kan i hovudsak tilskrivast meirinntekter/mindreutgifter på sentrale inntekter med 2,1 mill. kr, mindre pensjonskostander enn budsjettert 0,8 mill. kr, unytta tilleggsløyvingar avsett til lønsregulering 0,4 mill. og mindreutgifter fordelt på fleire av ansvarsområda. Rekneskapmessig mindreforbruk 2013 kr

9 DRIFTSREKNESKAPEN I HØVE TIL DRIFTSBUDSJETTET PÅ ANSVARSNIVÅ BUDSJETTAVVIK ANSVAR Regnskap Buds(end) Budsjett Regnskap Avvik(per.) (Tal i kr 1.000) POLITISKE ORGAN OG KONTROLLORGAN RÅDMANN/FELLESTENESTER NÆRINGSKONTORET TILLEGGSLØYVINGAR OG NYE LØYVINGAR SUM SENTRALE SYRINGSORGAN OG FELLESUTGIFTER OPPVEKST- OG OMSORGSKONTORET SAGATUN SKULE FJORDTUN OPPVEKSTSENTER NESSE OPPVEKSTSENTER SAGATUN BARNEHAGE PPT-KONTORET KULTURSKULEN BIBLIOTEKET KULTUR SUM OPPVEKST OG KULTUR LEGE HELSESTASJON FYSIOTERAPEUT PLEIE OG OMSORG OMSORG SPESIALOMSORG PU HEIMETENESTE/REHABILITERING BARNEVERN NAV SUM HELSE OG OMSORG PLAN OG UTVIKLINGSKONTORET JORDBRUK SKOGBRUK TEKNISK DRIFT BYGGESAK OPPMÅLING BRANNVERN VATN, AVLØP, RENOVASJON SUM TEKNISKE TENESTER MOMSKOMPENSASJON INVESTERINGAR SKATT, RAMMETILSKOT, FINANSIERING SUM SENTRALE INNTEKTER OG UTGIFTER UDISPONERT MINDREFORBRUK Tabellen over viser avvik mellom rekneskap og budsjett for kvart ansvarsområde. Positivt avvik viser meirforbruk/mindreinntekter. Dei største avvika mellom rekneskap og budsjett som har brukt mindre enn budsjettert fin ein innan ansvar 100 Politiske organ, 190 Tilleggsløyvingar, 277 Spesialomsorg PU og 800 Skatt, rammetilskot og finansiering. Dei største avvika mellom rekneskap og budsjett med meirforbruk finn ein innan ansvar 120 Rådmann/fellesutgifter, 210 Sagatun skule, 276/278 Omsorg/heimeteneste/rehabilitering og 296 NAV. Avvik i mellom rekneskap og budsjett vi bli kommentert under kvart ansvarsområde medan avvik sentrale inntekter/utgifter blir kommentert nedanfor. 9

10 SENTRALE INNTEKTER OG UTGIFTER Rekneskap Rekneskap Budsjett Budsjettavvik (Tal i kr) Skatt inntekt og formue Eigedomsskatt Naturressursskatt Konsesjonsavgift Rammetilskot Vertskom.tilskot Rente- og avdragskompensasjon Integreringstilskot flykningar Ressurskrevjande tiltak Konsesjonskraft netto Heimfall netto Netto avdragsutgifter eks husbanklån Renteutgifter Renteinntekter/utbytte Netto pensjonskostand Sum Skatteinntekter, naturressursskatt og rammetilskot må sjåast i samanheng når ein skal vurdera budsjettavvik. Rekneskapen viser samla inntekt på 88,6 mill. kr mot budsjettert 88,3 mill. kr. Tek ein omsyn til at kommune i slutten av 2014 fekk tildelt ekstra skjønnsmidlar frå Fylkesmannen på 0,5 mill. kr, som ikkje er budsjettert, er det ein svikt i inntekter i høve budsjett på nær 0,3 mill. kr. Samla skatteinntekter viser ein reduksjon frå 2013 på kr 80 eller -0,3% medan den gjennomsnittlege skatteveksten på landsbasis var på 1,9%. Rekneskapen viser meirinntekt på eigedomsskatt på kr 0,5 mill. kr. Dette skuldast i hovudsak feilbudsjettering. Konsesjonsavgifter viser ei meirinntekt i høve budsjett på kr 163. Kr 103 kjem frå auke i konsesjonsavgifter etter at Eriksdal kraftverk er sett i drift. Auke i konsesjonsavgifter vil vera varig. Konsesjonsavgifter skal i si heilheit setjast av til Kraftfond 1. Tilskot ressurskrevjande tiltak viser ei meirinntekt i høve budsjett på 172. Inntekta er forsiktig estimert då endeleg refusjonskrav ikkje er ferdig og revisorstadfesta. Netto inntekter/utgifter knytt til rente- og avdrag viser ei mindreugift i høve budsjett på 1,0 mill. kr. I hovudsak skuldast dette at dei største investeringsprosjekta ikkje er gjennomført som opphavleg budsjettert og at lånekostandene har vorte vesentleg lågare enn føresett. I tillegg har kommune motteke kr 200 meir i aksjeutbytte frå Sognekraft AS enn budsjettert. Netto pensjonsutgift til KLP og SPK er i 2014 bokført med 12,3 mill. kr mot budsjettert 13,2 mill.kr. Bokført kostnad er vel 3,8 mill. kr lågare enn betalt pensjonspremie. Differansen er bokført som kortsiktig fordring som premieavvik. 10

11 RENTER OG AVDRAG Netto renteutgifter viser i 2014 ei inntekt på kr , ein reduksjon på kr frå Avdragsutgifter på lån til kommunale investeringar viser i 2014 kr , ein auke frå 2013 på Kapitalkostnader korrigert for mottekne avdrag og utlån (avdragsutgifter og netto rentekostnad) Samla auke i kapitalkostnader frå 2013 er på til kr INVESTERINGSREKNESKAPEN 2014 Økonomiske oversikter Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjettRegnskap i fjor Avvik (R-B) Regnskapsskjema 2A - investering Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Kjøp av aksjer og andeler Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Årets finansieringsbehov Finansiert slik: - Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Kompensasjon for merverdiavgift Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsregnskapet Bruk av tidligere års udisponert Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert

12 Investeringsrekneskapen er avslutta i balanse. Dette etter at avsetjing til ubunde fond er redusert med kr og bruk av ikkje disponert bruk av ubunde fond med kr , totalt kr Meirforbruk av fondsmidlar i 2014 skuldast midlertidig «lån» av fondsmidlar då det ikkje er teke opp lån til investeringar i samsvar med budsjett for Låneopptak blir å gjennomføre i Investeringar i anleggsmidlar: Det er brukt 6,1 mill. kr på investeringsprosjekt i 2014, budsjettert 11,5 mill.kr, avvik på Prosjekt med størst mindreforbruk i høve årsbudsjettet er følgjande : 229 Solavskjerming -Sagatun skule kr , 714 Hittunsfjøra , 418 Sentrumsutvikling Gateløp Norsk reiselivsmuseum og pareringsplass gamle Essoen kr Av prosjekt der det er nytta midlar utover årsbudsjettet gjeld dette i hovudsak 713 Omsorgsbustader Bale med eit «meirforbruk» på kr For spesifikk omtale av alle investeringsprosjekt, sjå del VI i årsmeldinga. Utlån og forskotteringar gjeld utlån frå Kraftfond 2 til Quality Maintenance Industry AS kr og forvaltningslån frå Husbanken til vidare utlån kr som utgjer 7 lån. Kjøp av aksjer og andeler gjeld innbetaling av EK-innskot KLP finansiert med overføring frå driftsrekneskapen. Avdrag på lån er utgift til nedbetaling på husbanklån/startlån med kr finansiert med mottekne avdrag. Avsetjingar Det er i året motteke kr meir i avdrag på forvaltningslån enn innbetalt til Husbanken. Beløpet er avsett bunde fond. Budsjettert avsett beløp kr er innbetalt avdrag på lån frå Kraftfond 2 som ikkje er avsett fond grunna ikkje oppteke lån i Bruk av lånemidlar : I justert budsjett er det kalkulert med bruk av lånemidlar til investeringsføremål med kr og kr til startlån. Med bakgrunn i stort avvik mellom budsjett og framdrift på investeringsprosjekt er kunn nytta unytta lånemidlar frå tidlegare med kr Startlån er finansiert med kr Samla bruk av lånemidlar i 2014 kr Inntekter frå sal av anleggsmidlar : Det er i året selt tomteareal på Holmamyrane næringsområde for og GPS utstyr for kr Med dette er siste næringstomta på Holmamyrane seld. Mottekne avdrag på utlån og refusjonar: Kommunen har motteke avdrag på utlån med kr , kr mindre enn budsjettert. I tillegg har kommunen inntektsført kr i tilskot, kr mindre enn budsjettert. Dette gjeld tilskot til prosjekt 231utstyr leikeareal Sagatun skule som ikkje er ferdigstilt. Overføring frå driftsrekneskapen: Det er overført kr meir enn budsjettet til dekning av EKinnskot KLP. Bruk av avsetjingar: Det er nytta kr av ubunde kraftfond. I hovudsak gjeld dette beløpet mellombels finansiering av investeringar som skal finansierast med lån. 12

13 BALANSE Økonomiske oversikter Oversikt - balanse Regnskap 2014 Regnskap 2013 Regnskap 2014 Regnskap 2013 EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD Anleggsmidler Egenkapital Herav: Herav: Faste eiendommer og anlegg Disposisjonsfond Utstyr, maskiner og transportmidler Bundne driftsfond Utlån Ubundne investeringsfond Konserninterne langsiktige fordringer - - Bundne investeringsfond Aksjer og andeler Regnskapsmessig mindreforbruk Pensjonsmidler Kapitalkonto Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Invest Omløpsmidler Langsiktig gjeld Herav: Herav: Kortsiktige fordringer Pensjonsforpliktelser Konterninterne kortsiktige fordringer - - Andre lån Premieavvik Konsernintern langsiktig gjeld - - Aksjer og andeler - - Sertifikater - - Kortsiktig gjeld Obligasjoner - - Herav: Derivater - - Kassekredittlån - - Kasse, postgiro, bankinnskudd Annen kortsiktig gjeld SUM EIENDELER SUM EGENKAPITAL OG GJELD MEMORIAKONTI Memoriakonto ubrukte lånemidlar Motkonto for memoriakontiene Omløpsmidlane viser ein reduksjon på kr frå Bankinnskot er redusert med kr medan premieavvik og kortsiktige fordringar viser auke på høvesvis kr og kr Av kortsiktige fordringar er det i året ikkje avsett til tap på krav. Det er derimot avskrive kr av tidlegare tapsføringar. I hovudsak gjeld dette krav på husleige. Ein vesentleg del av auke i kortsiktige fordringar frå 2013 skriv seg frå auka krav ressurskrevjande brukarar med vel 3,0 mill. kr til 6,4 mill. kr. Premieavvik inkludert arbeidsgjevaravgift, er oppsamla betalte, men ikkje utgiftsførte pensjonskostander. Samla ikkje utgiftsført premieavvik pr utgjer r kr Auke i premieavvik frå 2013 på kr er ei rein likviditetsbelastning og forklarer ein del av redusert bankinnskot frå Anleggsmidlane viser ein auke frå 2013 på 23,1 mill. kr. til totalt 420,9 mill. kr. Verdien av investering i fast eigedom, anlegg og inventar/transportmidlar viser ein netto reduksjon etter avskriving på 1,3 mill. kr.. Utlån frå kommunen er auka med 0,1 mill. kr medan aksjar og andelar auka med 0,5 mill. kr. For oversyn over kommunen sine aksjar og andelar, sjå note 5 i rekneskapen. Resterande avvik skuldast auke i pensjonsmidlar med 23,7 mill.kr. Kortsiktig gjeld har auka med kr 643 frå 2013 til 25,3 mill. kr. Dei største postane har samanheng med lønsrekneskapen og gjeld avsette feriepengar med avgift, skattetrekk og arbeidsgjevaravgift, totalt 16,5 mill. kr. Langsiktig gjeld viser ein auke på kr 20,5 mill.kr til 369,4 mill. kr frå året før. Dette fordelar seg med redusert lånegjeld med 1,7 mill. kr og auke i pensjonsforpliktingar med 22,3 mill. kr. 13

14 Det er eit sentralt mål at lånegjeld i kommune ikkje skal overstige 50% av brutto driftsinntekter, jfr. mål Samla lånegjeld pr utgjer 46,3% mot 49 % året før. Nedgang i lånegjeld har si forklaring i at kommunen ikkje har teke opp lån til investeringar i 2014 i samsvar med budsjett. Tabellen under viser i grove trekk kva område kommunen har nytta innlån til. Fordeling av langsiktig gjeld (1 000 kr): Lån til selvkostområdene i kommunen Vann - og avløpssektoren (tom 2006) Vann- og avløpsledning sentrum (2012) Miløstasjon Lån finansiert gjennom kompensasjonsordninger 0 0 Lån til skole formål - rentekompensasjon Lån til kirkelige formål - rentekompensasjon Lån til pleie- og omsorg formål - rente- og avdrag kompensasjon Startlån og formidlingslån Andre utlån 0 0 Ubrukte lånemidler Lånegjeld på kommunens øvrige tjenesteområder Finansielle leieavtaler 0 0 Sum bokført langsiktig gjeld Langsiktig gjeld i særrekneskap Eigardel 4,12% SIMAS IKS Eigardel 12% Sogn Brann-og redning IKS Sum bokført langsiktig gjeld i særrekneskap Samla ekstern langsiktig lånegjeld Langs.gjeld Gj.sn. Fordeling av langsiktig gjeld etter rentebetingelser rente Langsiktig gjeld med fast rente : kr ,90 % Langsiktig gjeld med flytende rente : kr ,90 % 14

15 Memoriakonti : Ved årskifte er det unytta lånemidalar på kr som i si heilheit gjeld startlån til vidare utlån. Eigenkapitalen til kommunen er om lag uendra frå 2013 og utgjer pr ,2 mill. kr. Fond Bundne driftsfond Ubundne investeringsfond Bundne investeringsfond Disposisjonsfond Utlån frå fond Bundne driftsfond eks Kraftfond 1 er unytta øyremerka tilskot og sjølvkostfond. Desse fonda viser ein auke på kr 763 og fordelar seg med endring på fleire fond. Dei største endringane når det gjeld auke frå 2013 gjeld fond Bustadetablering i distrikta kr 889, Tilskot småkommuneprogrammet kr 400, Tilskot kulturminneregistrering kr 150 medan det har vore reduksjon på sjølvkostfond vassgebyr med 476, fond avløpsgebyr 49 og kommunalt næringsfond (KAD) kr 323. For fullstendig oversyn, sjå detaljert balanse årsrekneskapen kap Kraftfond 1 er bundne fond som skal ha ein grunnkapital på kr Per er fondskapitalen på kr Utlån frå fondet ved årsskifte er kr Saldo viser ein auke i 2014 på kr 478. Av dette gjeld auke i konsesjonsavgifter frå Eiriksdal kraftverk kr 103. For fullstending oversikt over bruk og tilgang, sjå note 23 i årsrekneskapen. Kraftfond 2, investeringsfond er unytta midlar etter sal av aksjar i Sognekraft AS. Fondet viser ein netto reduksjon i 2014 på kr til kr I hovudsak skuldast dette «midlertidig» finansiering av investeringar i Utlån frå fondet utgjorde pr kr 2.250, ein reduksjon på kr 890. Det er i året utgiftsført tap på lån med kr 400 i konkursbu. Ved årsskifte var det løyvd kr av fondskapitalen til finansiering av investeringsprosjekt i økonomiperioden. For fullstending oversikt over bruk og avsetting til fondet, sjå note 25 i årsrekneskapen. Bundne kapitalfond Kommunen har berre eit bunde investeringsfond, som er «overskot» på mottekne avdrag på startlån. Fondet kan berre nyttast til innbetaling på avdrag på Startlån i Husbanken. Det er i året sett av kr 195 til fondet. 15

16 Disposisjonsfond har ved årsskifte ein saldo på kr 3.042, ein auke på kr 682. Auken skriv seg frå unytta mindreforbruk rekneskapsåret Utlån frå fond Utlån frå Kraftfond 1 og Kraftfond 2 er i året redusert med kr 947 til kr Utlån fordelar seg med kr frå kraftfond 2 og kr frå Kraftfond 1. For oversyn over utlån, sjå note 23 og 25 i årsrekneskapen. Kapitalkonto er ein oppstilling over endringar i anleggsmidlar, langsiktig gjeld og ubrukte lånemidlar. Kapitalkonto viser ein auke på 330 frå For detaljert oppsett over kapitalkonto, sjå note 15 i årsrekneskapen. ARBEIDSKAPITAL / LIKVIDITET Arbeidskapital er definert som differanse mellom balanseført verdi av omløpsmidlar og kortsiktig gjeld. Endring i arbeidskapital kjem fram ved endring i omløpsmidlar med frådrag av endring i kortsiktig gjeld, eller ved differansen mellom tilgang og bruk av midlar korrigert for endring i ubrukte lånemidlar. Korrigert arbeidskapital er i tillegg korrigert for premieavvik som ikkje er tilgjengelege midlar. Likviditet vert målt ved nøkkeltal som viser forholdet mellom omløpsmidlar og kortsiktig gjeld. Nøkkeltala viser kommunen si evne til å dekka sine kortsiktige forpliktingar. 1. Likviditetstest 1 er omløpsmidlar /kortsiktig gjeld og tek utgangspunkt i alle omløpsmidlar. Her bør nøkkeltalet vera større enn 2 fordi nokre av omløpsmidlane kan vera mindre likvide. 2. Likviditetstest 2 tek utgangspunkt i dei mest likvide omløpsmidlane, det vil sei kasse, bank, eller midlar som innan kort tid kan gjerast om til likvidari høve til kortsiktig gjeld. Her bør nøkkeltalet vera større 1. I heile kroner År 2007 År 2008 År 2009 År 2010 År 2011 År 2012 År 2013 År 2014 Arbeidskapital Bokført premieavvik Arbeidskapital ex. Premieavvik Likviditetsgrad 1 3,31 2,59 2,78 2,43 2,38 2,53 2,71 2,57 Likviditetsgrad II 2,83 2,01 2,09 1,76 1,76 1,75 1,94 1,50 Arbeidskapitalen og likviditeten til kommunen er bra. Det er likevel grunn å merka seg at arbeidskapitalen i 2014 er vesentleg redusert. Dersom det i åra framover fortsatt vil bli positive premieavvik må kommunen setja av midlar til pensjonsfond for å sikra likviditeten. KOMMUNE STAT RAPPORTERING (KOSTRA) Alle kommunar er pålagt å føra rekneskapen etter KOSTRA-standard. Nedanfor følgjer førebelse publiserte KOSTRA-tal for KOSTRA står for Kommune-Stat-Rapportering og gir statistikk om ressursinnsats, prioriteringar og måloppnåing i kommunane. Det finnes tall om til dømes. pleie- og omsorgstenester, barnehagedekning og saksbehandlingstid, og man kan samanlikne kommunar med kvarandre, med regionale inndelingar og med landsgjennomsnittet. Nedanfor har ein vald å samanlikne kommunen med fylket, landet utan Oslo og KOSTRA-gruppe 06. KOSTRA-gruppe 06 er «Små kommunar med høge bundne kostander per innbyggjar, høge frie disponible inntekter» Statestikk finn ein på flg. nettadresse: 16

17 Utvikling innbyggarar i Balestrand kommune Kilde: SSB Folkemengd 1. januar 2015 År Folkemengda Fødsels- Innflytting/ Utflytting Netto- 1. januar overskot Innvandring Utvandring innflytting Folketilvekst Balestran d 1418 Balestran d 1418 Balestran d EKG06 Kostragru ppe 06 EKA14 Sogn og Fjordane Brutto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter viser negativt resultat. Dette tyder på at utgifter til ordinær drift er høgare enn generelle inntekter/overføringar når ein inkl. avskrivingar/kapitalslit. Når det gjelder langsiktig gjeld, inkl. pensjonsforpliktelse, viser tabellen at kommune har stor vekst i pensjonsforpliktingar og at dette utgjer ein stadig støre del av målt mot brutto driftsresultat.. EAK Landet Finansielle nøkkeltall Brutto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter 0,7-0,3-2 3,6 3,1 0,4 Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter 4 3,3 1,2 4,8 2,9 1,1 Frie inntekter i kroner per innbygger Langsiktig gjeld i prosent av brutto driftsinntekter 196,1 211,1 217,8 196,2 216,5 202,3 Arbeidskapital ex. premieavvik i prosent av brutto driftsinntekter Netto lånegjeld i kroner per innbygger Balestran d 1418 Balestrand 1418 Balestran d EKG06 Kostragrup pe 06 EKA14 Sogn og Fjordane EAK Landet PRIORITERINGAR Netto driftsutgifter per innbygger 1-5 år i kroner, barnehager Netto driftsutgifter til grunnskolesektor (202, 215, 222, 223), per innbygger 6-15 år Netto driftsutgifter pr. innbygger i kroner, kommunehelsetjenesten Netto driftsutgifter pr. innbygger i kroner, pleie- og omsorgtjenesten Netto driftsutgifter til sosialtjenesten pr. innbygger år Netto driftsutgifter per innbygger 0-17 år, barnevernstjenesten Netto driftsutgifter til administrasjon og styring i kr. pr. innb Prioriteringar viser kor mykje av netto driftsutgifter som blir brukt til ulike føremål per innbyggar. 17

18 1418 Balestran d 1418 Balestrand 1418 Balestran d Dekningsgrad viser kor stor del av ei målgruppe som faktisk får denne tenesta. EKG06 Kostragrup pe 06 EKA14 Sogn og Fjordane EAK Landet DEKNINGSGRAD Andel barn 1-5 år med barnehageplass 91,2 90,9 85,7 88,6 92,8 90,2 Andel elever i grunnskolen som får spesialundervisning 8,5 7,4 9,6 10,4 9,1 8 Legeårsverk pr innbyggere, kommunehelsetjenesten 15 15,3 15,3 17,9 12,5 10,2 Fysioterapiårsverk per innbyggere, kommunehelsetjenesten 7,5 7,7 7,7 13,4 9,6 8,8 Andel mottakere av hjemmetjenester over 67 år Andel plasser i enerom i pleie- og omsorgsinstitusjoner ,5 92,2 95 Andel innbyggere 80 år og over som er beboere på institusjon 20,5 25,6 26,5 17,5 14,1 13,6 Andelen sosialhjelpsmottakere i alderen år, av innbyggerne år 5,1 5,2 4,5 : : 4 Andel barn med barnevernstiltak ift. innbyggere 0-17 år : : 4,7 Sykkel-, gangveier/turstier mv. m/kom. driftsansvar per innb. : Kommunalt disponerte boliger per 1000 innbyggere Årsverk i brann- og ulykkesvern pr innbyggere 0,46 0,95 1,15.. 0,62 0, Balestran d 1418 Balestrand 1418 Balestran d EKG06 Kostragrup pe 06 EKA14 Sogn og Fjordane EAK Landet PRODUKTIVITET/ENHETSKOSTNADER Korrigerte brutto driftsutgifter i kroner per barn i kommunal barnehage Korrigerte brutto driftsutgifter til grunnskole, skolelokaler og skoleskyss (202, 222, 223), 165 per 088 elev Gjennomsnittlig gruppestørrelse, årstrinn 10,1 10,4 11 9,1 12,4 14,4 Korrigerte brutto driftsutg pr. mottaker av hjemmetjenester (i kroner) Korrigerte brutto driftsutgifter, institusjon, pr. kommunal plass Årsgebyr for vannforsyning (gjelder rapporteringsåret+1) Årsgebyr for avløpstjenesten (gjelder rapporteringsåret+1) Årsgebyr for avfallstjenesten (gjelder rapporteringsåret+1) Gjennomsnittlig saksbeh.tid for private forslag til detaljreg. Kalenderdager Gj.snittlig saksbehandlingstid for opprettelse av grunneiendom. Kalenderdager Brutto driftsutgifter i kr pr. km kommunal vei og gate Produktivitet er her det same som kostnad per eining, og er eit mål på kor effektivt kommunen driv sine tenester. Også her gjeld same kommentar for heimeteneste over i høve til vertskommunetilskot Personalressursar Balestrand kommune har hatt ei gradvis reduksjon i tal tilsette over fleire år. Ved utgangen av 2014 har ein imidlertid same tal årsverk som året før, 162 årsverk. Drifta set høge krav til alle leiarar i organisasjonen om god planlegging av bruk av personalressursane, og krav til kvar einskild tilsett i høve til fleksibilitet og kompetanse. Når det gjeld kompetansebygging, har kommunen i 2014, som dei to føregåande åra, vore med på eit prosjekt der Folkeuniversitet har lagt undervisninga til Balestrand (Kvikne Hotel) gjennom eit samarbeid mellom Balestrand og Høyanger kommune. I 2014 har arbeidstakarar delteke på faga motivasjonspsykologi Dei tilsette er den viktigaste ressursen ein arbeidsgjevar rår over. Det er difor avgjerande for det kommunale tenestetilbodet kva personale ein disponerer og korleis denne ressursen vert forvalta. og filosofi og leiing. I høve til alderssamansetning på dei tilsette i kommunen, ser ein framleis at kommunen dei næraste åra, vil måtte erstatte mykje av kompetansen ein har i dag. Skal ein klare dette, og samstundes auke kompetansen til dei noverande tilsette, vil det bli enno større trong og tilrettelegging for kompetansefremmande tiltak i åra som kjem, noko som ein bør ta inn over seg. 18

19 Årsverk fordelt på alder Den horisontale aksen viser alderen til den tilsette. Den vertikale aksen viser stillingsprosent. (For å finne årsverk må ein dele på % = 1 årsverk) Sjukefråvær Det vert produsert kvartalsvise fråværsrapportar som vert lagt fram for arbeidsmiljøutvalet. Det er krav om god oppfølging i høve til IA-tiltak og arbeid for å halde sjukefråveret på eit så lagt nivå som mogeleg. Det er utarbeidd målsetjingar for kommunen sitt IA arbeid. Ein har i 2014 hatt slik sjukefråværsutvikling: 1. kvartal 8,4 % 2. kvartal 7,6 % 3. kvartal 6,8 % 4. kvartal 5,6 % Dette gjev eit gjennomsnittleg sjukefråvær for 2014 på 7,5 %. 19

20 Sjukefråværet i perioden Likestilling Ein kommune har eit stort tal arbeidsplassar som har ein overvekt av kvinnelege arbeidstakarar, særskilt innan pleie og omsorg. Balestrand kommune har ein større omsorgssektor enn andre samanliknbare kommunar, på grunn av vertskommuneansvaret for psykisk utviklingshemma. Likevel har kommunen ein lågare kvinneandel enn landsgjennomsnittet. Balestrand kommune har ein kvinneandel blant dei tilsette på ca. 73 %. Dette er ein del lågare enn landsgjennomsnittet (81%). Dette kan skuldast ein kombinasjon av at det tradisjonelt har vore eit større innslag av mannlege arbeidstakarar i tenester i høve til psykisk utviklingshemma, og at kommunen er medviten om å søke å oppnå ein betre balanse i kjønnsfordelinga. Fordelinga i kommunen si leiargruppe er tre kvinner og tre menn. 20

21 Del II Oppfylgjing av sentrale mål 21

22 Mål Oppfylgjing av sentrale mål Resultatindikator/ målemetode Ynskt resultat Resultat 1 Grunnlaget for busetnad i kommunen skal auke gjennom eit aktivt næringsutviklingsarbeid, utnytting av naturlege fortrinn og gode bu- og oppveksttilhøve 1.1 Tal arbeidsplassar 1.1 Netto auke med 10 i Tal sysselsette i Balestrand er 706 pr Tal for 2014 ikkje tilgjengeleg før i Juni 1.2 Tal innbyggjarar 1.2 Over i 2014 Pr tal innbyggjarar Næringsplan 1.3 Skal fylgjast opp. Årleg evaluering av handlingsplanen. 2 Ei arealdisponering som fremjer kommunen sine mål Arealdel av kommuneplanen som samsvarer med dagens behov Rullering innan 2014 Planprogram vedteke. Vidare arbeid i 2015 i samsvar med vedteken planstrategi. 3 Gode oppvekstvilkår for born og unge 3.1 Omfanget av rusmiddelbruk og kriminalitet Skal ikkje auke i.h.t. tilgjengeleg statistikk Har ikkje statistikkgrunnlag. Ikkje informasjon som tyder på auke. 3.2 Tilbod til ungdom Ungdomen sitt hus og ungdomsklubben skal vere godt fungerande. Dette målet er nådd. Ungdomsklubben fungerer godt Barne- og ungdomsplan Ferdig i 2014,vedteken 3.3 Tidleg oppdaging av problem Tilhøva lagt til rette for ungdomsrådet som høyringsorgan Barne- og ungdomsteamet skal fungere etter føresetnadene Barne og ungdomsteam i samarbeid med Barneog ungdomspsykiatrisk poliklinikk skal fungere. Auka aktivitet i Barne- og ungdomsteamet (BUT)fungerer som føresett Er gjennomført 22

23 3.4 Skule- og barnehagetilbod i nærmiljøet 3.4 Skular og barnehagar i grendene Det er skular og barnehagar i grendene i Tal aktivitetar /tilbod i frivillige org 3.5 Skal vere på same nivå som i dag Er på same nivå. Ikkje registrert endringar Mål Resultatindikator /målemetode Ynskt resultat Resultat 4 Eit trygt og helsefremjande lokalsamfunn 4.1 Samordna tiltak i regi av folkehelsekoordinator 4.1.To nye samordna helsetiltak i løpet av perioden Trygge eldre, aktivitetsdagar på oppvekstsentra, Kulturell spaserstokk, ernæring for barn Utnyttinga av kommunen sine idrettsog nærmiljøanlegg skal auke i.h.t. gjennomførte undersøkingar. Godt fungerande treningssenter Har ikkje statistikkgrunnlag. Men generelt stor bruk. 5 Gode læringsresultat i ein effektiv skule 5.1 Grunnskulepoeng 5.1 > fylkesgjennomsnittet Er over fylkesgjennomsnittet i.h.t. statistikk for Nasjonale prøver 5.2 Færre på nivå 1 Færre på nivå 1 Resultat ved siste undersøking: 3, Foreldretilfredshet 5.3 3,3, nedre 3,0 Er gjennomført. Gjennomsnitt 4, Kunnskap om entreprenørskap 5.5 Skulebygg som tilfredsstillar krava 5.4 Gjennomføring av fastsett entreprenørskapsplan 5.5 I samsvar med forskrift om miljøretta Naudsynte tiltak er i hovudsak gjennomført. 23

24 helsevern 6 Eit effektivt og pedagogisk tilrettelagd tilbod for born i førskulealder som er fleksibelt for foreldra 6.1 Full barnehagedekning 6.1 Alle som ynskjer det skal få eit godt barnehagetilbod Alle får den plassen dei søkjer om, i praksis også utanom opptaka. 6.2 Brukartilfredshet 6.2 5, nedre 4,5 Resultat ved siste undersøking: 4,9 6.3 Kvalitetsmål 6.3. I årsplanen for barnehagen: Pedagogiske mål (i samsvar med rammeplanen), mål for tryggleik, fysisk aktivitet, oppleving /undring og trivsel og utvikling Resultat: ligg litt under landssnitt. 6.4 Brutto driftsutgifter pr. opphaldstime 6.4 Skal ikkje auke. Brutto driftsutgifter har ikkje auka 24

25 Mål Resultatindikator /målemetode Ynskt resultat Resultat 7 Læring heile livet 7.1 Vaksenopplæringstilbod som vert gjort tilgjengeleg for alle, med individuelle læringsmål Realistiske mål for kvar brukar, som skal oppfyllast Flest mogleg framandspråklege skal bestå språkprøva. Oppfylt. Plan og mål for kvar brukar, måloppnåing er skjønsmessig vurdert. Nokre elevar har gjennomført deler av norskprøva i Tryggleik for gode helsetenester 8.1 Oppfylling av lovog forskriftskrav til legetenesta Ingen avvik (< 3 mindre avvik i året) Klager m. medhald i perioden <= 2 Oppfylt. Oppfylt. 8.2 Ventetid 8.2 < 1 veke (utanom akutte tilfelle) Oppfylt. 8.3 Brukartilfredshet 8.4 Serviceerklæringar 8.3 3,3, nedre 3,0 8.4 To serviceerklæringar i løpet av perioden Ikkje gjennomført unders. Nokre er gjennomført. 8.5 Vaksinasjonsdekning 8.6 Dekning av psykiske behov 8.5 > 95 % for aldersgruppene 2, 6 og 16 år Dokumentert auke i innsatsen i høve til psykisk helse hos unge og vaksne Sysvak 2008: 96 % for 2- åringar, 97 % for 6-åringar, 96 % for 16-åringar Ingen auke i 2014, men gode tenester Godt fungerande dagtilbod. 8.7 Dok. auke i samla kompetanse i perioden Dagtilbodet har fungert godt. 8.7 Grad av kompetanse i tenesta Ingen auke i 2014, men god kompetanse. 25

26 Mål Resultatindikator /målemetode Ynskt resultat Resultat 9 Innbyggjarane i Balestrand skal få individuelt tilpassa helse og omsorgstilbod, som er i tråd med samhandlingsreforma 9.1 Evaluere tiltak og effekt med jamne mellomrom 9.2 Brukartilfredshet Bruke spørreskjema Betre kommune Gjennomføre og fylgje opp brukarundersøking i høve til psykisk utv.hemma og kultur-tilbod 9.1 Dei som vil skal få bu trygt i heimen sin, og hjelp til å meistre kvardagen. 9.2 Brukarane skal vere godt nøgde med dei tenestene kommunen yter. Brukarane skal vere godt nøgde med tilbodet Dei som vil får hjelp til å klare å bu heime, og til å meistre kvardagen. gjennomført i 2014 gjennomført i Serviceerklæringar/ Kva kan du som brukar forvente av kommunen, og kva kan vi som kommune forvente av deg Oppdatere heimesida med informasjon til brukarane i bygda. Både krav og forventningar ved kontakt med kommunen. Arbeid pågått i 2014, ikkje ferdig 9.4 Fagtilsette med god kompetanse, og gode prosedyrer. 9.4 Hendingar i helse og omsorg som oppstår på grunn av manglande kompetanse, prosedyrer, skal ikkje forekomme. Vert halde fokus i høve samhandlingsreform, betre elektronisk dokumentasjon og kurs. 9.5 Gode tilbod for innbyggarane i Balestrand. 9.5 Omorganisering til rehabiliteringsavdeling/ open omsorg og langtidsavdeling ved Balestrand Helsetun. Oppfyllt 9.6 < fylkesgjennomsnittet 9.6 Brutto driftsutgifter pr brukar/plass i.h.t. KOSTRA Ikkje oppfyllt 26