Årsplan og -budsjett 2019

Transkript

1 Årsplan og -budsjett 2019 Vedtatt i foretakets styre Drammen Drift KF Side 1 av 7

2 Årsplan og -budsjett 2019 Drammen Drift KF Innholdsfortegnelse Innledning... 3 Overordnede mål og strategi... 3 Risikofaktorer... 3 Mål og indikatorer for Resultatbudsjett... 4 Investeringsbudsjett... 6 Rapportering og oppfølging... 7 Side 2 av 7

3 Innledning Dette dokumentet oppsummerer foretakets mål, risikofaktorer, budsjett og prosedyrer for rapportering og oppfølging for Sentrale kilder for dokumentet er foretakets Selskapsstrategi for , 2. tertialrapport 2018 og Oppsummering av ledelsens gjennomgåelse per Budsjettet for 2019 legger opp til en omsetning på 58,0 millioner kroner og et overskudd på 1,0 millioner kroner. Dette tilsvarer en resultatgrad på 1,72%. Det legges i budsjettet for 2019 opp til en utskiftingstakt for utstyr og materiell med en samlet investeringsramme på ca. kr 4,9 millioner kroner. Årsplan og budsjett for 2019 er vedtatt i foretakets styre den Overordnede mål og strategi Foretaket har utarbeidet en strategi for perioden , hvor det er spesifisert tre overordnede mål for virksomheten: Overordnede mål Utføre konkurransedyktige tjenester av høy faglig kvalitet innenfor vann- og avløp og landmålingstjenester. Utøve sin virksomhet på en trygg og positiv måte for foretakets ansatte, underentreprenører og allmenheten for øvrig. Utøve en samfunnsansvarlig og bærekraftig virksomhet som begrenser negativ påvirkning av det ytre miljø. Med utgangspunkt i de overordnede mål har foretaket utarbeidet strategiske tiltak innenfor syv hovedområder: Risikofaktorer Foretaket har valgt å belyse risiko knyttet til sin virksomhet i tre kategorier: Strategisk risiko, operasjonell risiko og finansiell risiko. Vesentlige risikofaktorer er listet opp nedenfor, inkludert et beregnet kapitalbehov for å ivareta disse. Risikoprofil Strategisk risiko Operasjonell risiko Finansiell risiko - Drammen kommune som bestiller foretar vesentlige og raske endringer i omfang og/eller sammensetning av oppdrag uten at foretaket er i stand til å foreta seg en nødvendig organisatorisk tilpasning innenfor samme tidsramme. - Foretaket lykkes ikke med å sikre seg egnede oppdrag for vintersesongen. - Mangelfull grunnlagsdokumentasjon. - Manglende kompetanse/ kvalitetssikring. - Kabelskader. - Avvik fra VA-norm og graveinstruks. - Streik. - Kredittrisiko forbundet med oppdrag for eksterne kunder. Side 3 av 7

4 Mål og indikatorer for 2019 Foretaket har brutt ned hvert av sine tre overordnede mål i følgende underliggende mål og målindikatorer for året. Mål & indikatorer for 2019 Resultatgrad > 1,6% Kvalitetsavvik < 5 Ledig tid < 5% Kundetilfredshet 4,0 Ingen alvorlige skader på ansatte, underentreprenører eller publikum. Ingen brudd på forskrift om sikkerhet ved grøftearbeid. Arbeidsrelatert sykefravær < 2% Ingen vesentlige skader på ytre miljø som følge av utslipp av farlige kjemikalier. Krav til etisk handel for samtlige rammeavtaler. Resultatbudsjett Foretaket har med bakgrunn i historiske tall og fremtidige forventninger utarbeidet følgende resultatbudsjett for 2019: Tall i hele 1000 kr Budsjett '18 Regnskap per Prognose 18 Budsjett 19 Endring budsjett '18-'19 Endring prognose '18 - '19 Driftsinntekter Salgsinntekter ,4 % 1,2 % Andre inntekter ,0 % 33,3 % Sum driftsinntekter ,4 % 1,3 % Driftskostnader Varekostnader og underentreprenører ,9 % -11,8 % Personalkostnader ,9 % 3,9 % Andre tilvirknings -salgs og adm. kostnader ,7 % 7,9 % Avskrivninger ,9 % -11,9 % Sum driftskostnader ,6 % -0,3 % Driftsresultat ,1 % 300,0 % Finansposter Finansinntekter ,0 % -60,0 % Finanskostnader ,3 % 42,3 % Sum finansposter ,0 % 100,0 % Resultat ,0 % 400,0 % Side 4 av 7

5 Periodisering Foretakets resultatbudsjett periodiseres månedlig gjennom budsjettåret. Periodisering gjøres på grunnlag av historiske sesong- og månedsvariasjoner. Akkumulert resultat for 2019 forventes å utvikle seg som vist nedenunder: Budsjettert resultat - akkumulert 2019 (TNOK) Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Sentrale forutsetninger for resultatbudsjettet er beskrevet nærmere nedenfor. Inntekter Foretakets rammeavtaler med Drammen kommune utløper , og budsjettet legger til grunn et omfang som i det vesentlige tilsvarer Videre legges det til grunn at foretaket lykkes med å sikre egnede oppdrag i størrelsesorden 3 MNOK i vinterperioden (januar-mars og november-desember) som følge av dialog med blant annet avdeling for Byprosjekter, Vei natur og idrett, samt Vann og avløp i Drammen kommune. Det forutsettes også at vintersesongen gjenspeiler en «normalvinter». Varekostnader og underentreprenører Flere av foretakets rammeavtaler for underleverandører og entreprenører går ut Det vil utlyses konkurranse iht. regelverk for offentlige anskaffelser ved fornyelse av leverandøravtaler. Personalkostnader For hovedoppgjøret i 2019 er det lagt til grunn en generell lønnsøkning på 3,0 %. Pensjonskostnader er som tidligere år beregnet med basis i 12% av lønn. Antall årsverk er budsjettert med 39 årsverk. Andre tilvirknings -salgs og administrasjonskostnader De største postene omfatter husleie, drivstoff, vedlikehold av maskiner og utstyr, samt IKT. Budsjettet legger opp til samme nivå som 2018, justert for generell årlig prisstigning. Avskrivninger Planlagte investeringer for 2019 utgjør 4,9 millioner kroner og inngår i avskrivningsgrunnlaget for resultatbudsjettet for Det samme gjelder planlagte avganger og tilganger i varige driftsmidler. Finanskostnader Omfatter kostnader knyttet til lån fra Drammen kommune, kostnader til finansiering av planlagte investeringer, samt kostnader forbundet med kassekreditt. Side 5 av 7

6 Investeringsbudsjett Foretakets planlagte investeringer i 2019 gjenspeiler en forsiktig vurdering av utskiftingstakten for utstyr og materiell. Investeringene omfatter anskaffelse av nye servicebiler, ny tankbil/kombibil og diverse utstyr. Investeringer lagt i perioden legger til grunn videreføring av dagens virksomhet og organisering. Investeringer 2019 Servicebiler: Tankbil/kombibil: Diverse utstyr: En stor del av bilparken er gammel og nedslitt, og har behov for fornyelse. Drammen Drift KF har i dag 2 suge-/spylebiler i daglig drift. Bilenes funksjon er en forutsetning for utførelse av arbeider på vann- og avløpsnettet, samt opprettholdelse av beredskapen i Drammen kommune. Den eldste bilen er fra 2001, og utrangeres 2018/2019. Blant annet pga. rammerust vil den sannsynlig ikke møte tekniske krav i kommende kjøretøykontroll. Foretakets nyeste bil er fra 2011 og er daglig belagt med oppdrag. Kapasitet Nye Drammen 2020: Nedre Eiker kommune oppgir at de har 1 kombibil fra 2010 med fullt oppdragsbellegg. Svelvik kommune har ingen suge-spylebiler, men kjøper tjenestene eksternt. Investeringsplan på 0,6 mill. i 2019 er marginalt høyere enn siste års jevnlige utskiftningsbehov av mindre utstyr og maskiner, og hensyntar en totalvurdering av dagens tilstand på utstyret. Side 6 av 7

7 Rapportering og oppfølging Budsjettet periodiseres ned til et månedlig nivå ut ifra en fordeling som hensyntar historisk og forventet sesongvariasjon. Foretaket avslutter sitt regnskap hver måned, og utarbeider en månedsrapport som angir status i forhold til målindikatorer og budsjett. Månedsrapporten distribueres til foretakets styre og eierkontakt gjennom egen styreportal. Foretakets styre avholder normalt fem styremøter i løpet av året, hvor status i forhold til plan og budsjett er et fast punkt på agendaen. Foretakets styre avgir videre egne rapporter for 1. og 2. tertial som et ledd i kommunens felles økonomirapportering. Side 7 av 7