Utvalgsaksnr.: Utvalg: Møtedato: Rådmannens forslag til Handlingsprogram med årsbudsjett 2018.

Transkript

1 ENEBAKK KOMMUNE Saksframlegg Saksnr.: 2017/5577 Arkivkode: Saksbehandler: Silje Kathrine Olsen Utvalgsaksnr.: Utvalg: Møtedato: Formannskapet Formannskapet Kommunestyret Rådmannens forslag til Handlingsprogram med årsbudsjett 2018 Dokumenter som er vedlagt: Rådmannens forslag til Handlingsprogram med årsbudsjett Kontrollutvalgets forslag til budsjett for kontroll- og tilsynsarbeid - FIKS Dokumenter som ikke er vedlagt: RÅDMANNENS INNSTILLING: 1. Netto driftsutgifter til avdelingene vedtas som en rammebevilgning for budsjettåret 2018, fordelt som følger, korrigert for eventuelle endringer, driftskonsekvenser under pkt. 4, 5, 6 og 7, jfr. Enebakk kommunes økonomireglement del BUD 2018 Sentraladministrasjonen Kultur- og oppvekstavdelingen Helse- og omsorgsavdelingen Teknikk og samfunn Selvkost Kirkelig fellesråd Sum fordelt ramme Det er budsjettert med netto driftsresultat på 0,1 % av inntektene. 4. Rådmannen tildeles fullmakt til å fordele avsetning til lønnsøkning som følge av lønnsoppgjøret i Tilskudd til Enebakk kirkelige fellesråd for 2018 fastsettes til kr Forslag til prisliste for 2018 for Enebakk kirkelige fellesråd vedtas i samsvar med vedlegg og gjøres gjeldende fra Forslag til prisliste for Enebakk kommune 2018 vedtas og gjøres gjeldene fra Husleiesatser for leie av kommunale bygg økes i tråd med konsumprisindeksen og i overenstemmelse med husleielovens bestemmelser 9. Handlingsprogrammets investeringsdel vedtas i henhold til Handlingsprogram jfr. kap Det søkes opptak av lån til nye investeringer inntil kr 125,442 mill. kroner i tråd med investeringsbudsjett for 2018, jfr. kap Det søkes om opptak av opptil 10 mill. kroner i startlån i Husbanken.

2 12. Rådmannen ved økonomisjef delegeres myndighet til å refinansiere innenfor gjeldende nedbetalingsplaner, samt fullmakt til å godkjenne rente- og avdragsvilkår jfr. finansreglement kap Boligbyggeprogram med utbyggingsrekkefølge legges til grunn for utbygging i kommunen i denne perioden i henhold til Handlingsprogram jfr. kap Kontrollutvalgets forslag til budsjett for kontroll- og tilsynsarbeid vedtas. SAKSUTREDNING: Sammendrag Kommunens driftsbudsjett er på om lag 526 millioner kroner, en økning på underkant av 3% fra Enebakk kommune vil måtte effektivisere/omstille driften med 13,6 millioner i 2018 og ytterligere 12,4 millioner i planperioden. Det er planlagt nye investeringer for ca. 188 millioner kroner i For resten av planperioden er det planlagt nye investeringer for ca. 132 millioner kroner. Kommunens økonomiske handlingsrom vil reduseres i årene som kommer. Et fortsatt fokus på effektivisering for å sikre samsvar mellom inntekter og utgifter prioriteres. I budsjett 2018 og perioden har rådmannen valgt å vektlegge lovpålagte oppgaver og videreføre dagens drift. Satsingsområdet i dette budsjettforslaget blir også i år innen helse- og omsorg. Rådmannens forslag til handlingsprogram for kommende fireårsperiode og budsjett for 2018 er hovedsakelig utarbeidet i henhold til føringer fra kommuneplanen og regjeringens forslag til statsbudsjett for Bakgrunn Kommuneloven regulerer hvordan handlingsprogrammet og budsjettet skal utformes og behandles. Egne forskrifter om årsbudsjettet gir mer utfyllende og forklarende beskrivelse av formkravene. Handlingsprogrammet og budsjettet er utarbeidet i henhold til Enebakk kommunes økonomireglement del II og III. Budsjett og handlingsprogram skal vedtas i balanse. Med utgangspunkt i rådmannens forslag til handlingsprogram og budsjett, fremmer formannskapet sin innstilling til kommunestyret som selv skal vedta handlingsprogrammet og budsjettet. Årsbudsjettet er en bindene plan for kommunens midler og bruk av disse i budsjettåret. Årsbudsjettet skal være realistisk. Saksopplysninger Kommunens økonomiske utgangspunkt De siste årene har kommunes gjeld generelt økt kraftig, langt mer enn inntektsveksten. Det avspeiler store investeringer kombinert med relativt begrenset evne til egenfinansiering. Det har vært flere drivere bak investeringsveksten generelt sett. Befolkningsvekst, investeringer, sterk gjeldsvekst og lave netto inntekter bygger til sammen en utfordring for kommuneøkonomien framover.

3 Kommunens økonomiske rammer: Forslaget til handlingsprogram ( ) bygger på rammene for 2017 pr 2. tertial justert for regjeringens forslag til statsbudsjett. Prognosemodellen fra KS er lagt til grunn for å beregne de frie inntektene i perioden De budsjetterte frie inntektene forventes å øke med 16,5 mill. kroner fra 2017 til I planperiodene er det forventet at inntektene vil være rundt 0,6 % høyere enn i Dette er langt lavere enn forventet økning i tjenestebehov og kapitalkostnader i samme periode. Frie inntekter - prognose Budsjett BUDSJETT PLAN PLAN PLAN (i 1000 kr) Rammeoverføring Skjønnstilskudd Inntektsutjevning Skatteinntekter Sum skatt og rammetilskudd Årsbudsjettet for 2018 bygger på en forventet gjennomsnittlig rentesats på 1,50 %. Utviklingen av rentenivå i planperioden bygger på anslagene fra Norges Bank. Ved utgangen av 2021 forventes det at gjennomsnittsrenten vil være på 2,5 %. Den lave renten de siste årene har ført til at den økte gjelden har vært enklere å bære, men høy gjeld gjør Enebakk kommune svært sårbar for eventuelle framtidige renteøkninger. Sett i forhold til dagens gjeldsnivå (pr 2. tertial 2017) vil en økning av lånerenten på 2 % medføre ekstra renteutgifter på ca. 4,6 mill. kroner i året. Investeringer: Investeringene er den desidert største variabelen og kostnadsdriveren som påvirker finansområdet i form av renter, avdrag og økte driftsutgifter. Tabellen under viser lånebehovet i kommende handlingsplanperioden. Forutsatt at inntektene realiseres som planlagt og at prosjektfremgangen går som planlagt, vil Enebakk kommune ta opp ny gjeld på 188,8 mill. kroner i handlingsplanperioden. Totalt nytt finansieringsbehov er ca. 320 mill. kroner (inkl. selvkost, ekskl. startlån). (i 1000 kr) BUD 2018 PLAN 2019 PLAN 2020 PLAN 2021 SUM Finansierings behov ekskl. selvkost Finansierings behov selvkost Mva - refusjon Inntekter - alle prosjekter Netto låneopptak - alle prosjekter SUM Forholdet mellom kommunens gjeld og inntekter, eks. forvaltningslån ved slutten av planperioden vil være over 140 % av inntektene. For flere detaljer vedrørende investeringsprosjektene og finansieringsbehov henvises det til kapitel 7 i handlingsprogrammet.

4 Driftsbudsjettet i HP : Tabellen under gir en oppsummering av avdelingenes driftsrammer for HP-perioden. RÅDMANNENS FORSLAG TIL BUDSJETTRAMMER (I 1000 KR) BUDSJETT 2018 PLAN 2019 PLAN 2020 PLAN 2021 Sentraladministrasjonen Kultur- og oppvekstavd Helse- og omsorgavd Avd. for teknikk og samfunn Selvkost Kirkelig fellesråd Sum driftsutgifter Rammereduksjonen fra 2019 til 2021 viser forventede utfordringer i planperioden. Hoveddelen av denne reduksjonen er knyttet til økte renteutgifter og avdrag som følge av gjeldsøkningen. Driftsrammen for Enebakk kommune i HP-perioden finansieres slik: FINANSPOSTER (I 1000 KR) BUDSJETT 2018 PLAN 2019 PLAN 2020 PLAN 2021 Utgifter i egenproduksjon Overføring til andre private Finansutgifter Refusjoner Overføringer fra andre Finansinntekter Til finansiering av drift I planperioden blir utfordringen for kommunen å finne god balanse mellom inntekter og utgifter som over tid gir kommunene mulighet for å opprettholde et stabilt velferdstilbud. Forslag til statsbudsjett 2018 viser at økningen i de frie inntektene ikke vil være store nok til å dekke forventet kostnadsøkning som følge av demografisk utvikling, samt utvidelse og videreutvikling/nye aktiviteter som avdelingene har behov for. Dette medfører at Enebakk kommune må gjøre interne prioriteringer og tilpasse aktivitetsnivået. Avdelingene har i budsjettprosessen meldt om utfordringer og krevende prioriteringer. Ut i fra innmeldt behov resulterer dette i et inndekningsbehov på totalt 13,6 mill. kroner. Dette utgjør ca. 2,5 % av rammebehovet for Inndekningen er innarbeidet i budsjettrammene til avdelingene. I diagrammet nedenfor vises innsparingene som avdelingene må gjøre for å komme i balanse. Driftskonsekvensene av dette er gjort i form av varige tiltak som også vil videreføres i hele planperioden.

5 RÅDMANNENS FORSLAG (I 1000 KR) BUDSJETT 2018 PLAN 2019 PLAN 2020 PLAN 2021 Videreført rammer fra A. Rammejusteringer B. Politiske vedtak C. Utvidelse D. Videreutvikling og/eller ny aktivitet E. Inndekningsbehov E. Inndekningsbehov E. Inndekningsbehov E. Inndekningsbehov Sum driftsutgifter Inndekningene har skjedd via effektivisering, økte inntekter og kutt i drift. Eventuelle kutt er i ikke-lovpålagte oppgaver. Utfordringer framover Investering- og utbyggingstakten, samt kostnadene dette medfører i form av renter, avdrag og drift, må holdes på et forsvarlig nivå. Kostnadene må ikke overstige gjelds- og driftsmessig belastning som kommunen er i stand til å betjene over tid. Det er vedtatt tunge investeringer i perioden og prognosene peker mot en økning av lånerenten. Dette vil skape betydelige utfordringer for kommunen på relativt kort sikt. Alternative inntekter Eiendomsskatt er ikke tatt med i rådmannens forslag til budsjett 2018 eller i planperioden. Likevel er det viktig å påpeke at dette er et virkemiddel som kommunen kan benytte for å øke varige inntekter. Utbyggingstakt og befolkningsøkning I kommuneplanen og vedtatte reguleringsplaner åpnes det for stor utbygging både i Ytre Enebakk og på Flateby. Selv om økt innbyggerantall innebærer høyere inntekter, vil økningen i behov for tjenester være høyere. Alle tjenesteområder blir berørt, både tjenesteproduksjonen og administrasjon av tjenestene. Det er derfor viktig å legge opp til en utbyggingstakt som vi kan håndtere, samtidig som administrasjonen må jobbe aktivt for å håndtere de endringer vi vet kommer. Vurderinger og begrunnelse Rådmannen legger med dette fram et konservativt budsjett som sikrer driften omlag på dagens nivå. I 2018 og i planperioden finner ikke rådmannen rom til å budsjettere med et netto driftsresultat på 3 % av driftsinntektene, noe som er fylkesmannens anbefaling. I rådmannens forslag utgjør netto driftsresultat i 2018 kun 0,1 %. Dette tilsvarer ca. 0,7 mill. kroner. Fra 2019 til 2021 er netto driftsresultatet budsjettert til 0 %. Slik planperioden er budsjettert nå ligger det ikke inne en buffer som er nødvendig for å kunne takle svingninger på både inntekts- og utgiftssiden uten at dette vil påvirke avdelingenes driftsbudsjetter. Det forventes endringer i den demografiske sammensetningen i kommunen, og prognosene viser en betydelig vekst i den eldre befolkningen. Rådmannen forslår i budsjettforslaget å styrke helse- og omsorgsavdelingen for å imøtekomme omsorgsbehovet i den eldre aldersgruppen. Dette foreslås gjennom å styrke hjemmetjenesten og enhet for sykehjem, samt

6 øke aktivitetstilbudet til hjemmeboende pasienter. I investeringsbudsjettet legges det opp til bygging av nye omsorgsboliger. Den største utfordringen i handlingsprogrammet vil være reduksjonen i rammene i årene framover og håndtering av oppgaveløsningen og tjenesteproduksjonen. Handlingsrommet vil reduseres betraktelig etterhvert som investeringsprosjektene fullføres, i tillegg kommer det nye oppgaver som skal løses. Det er gjennomført flere effektiviseringstiltak i kommunen gjennom mange år. Det blir stadig mer krevende å løse kommunens utfordringer gjennom ytterligere effektiviseringer da kommunen allerede drives relativt kostnadseffektivt. Et viktig arbeid framover vil være å digitalisere tjenestene i kommunen. Dagens prosesser er i stor grad basert på manuell behandling. Gjennom klare overordnede mål, tiltak og ambisjoner skal digitalisering i kommunen føre til optimalisering av arbeidsprosesser, smartere og mer ressurseffektiv drift, samt stimulere til økt gjennomføringsevne. Rådmannen vil legge til grunn god og stram økonomistyring i alle ledd i organisasjonen. Dette vil være avgjørende i årene som kommer for å kunne opprettholde et kvalitativt godt tilbud til innbyggerne i årene som kommer.