ØKONOMIPLAN

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "ØKONOMIPLAN 2013-2016"

Transkript

1 ØKONOMIPLAN ÅRSBUDSJETT 2013 Til formannskapet

2 INNHALDSLISTE Leikanger Kommune 1. Føreord Kommunen sine rammevilkår a. Folketalsutvikling b Om inntektssystemet c Frie inntekter c.1 Skatt og rammetilskot c.2 Rente / avdragskompensasjon for investeringar c.3 Momskompensasjon c.4 Eigedomsskatt c.5 Kalkulatoriske rente og avskrivingar d Løns- og prisvekst, endringar i pensjonsutgiftene og arbeidsgivaravgift d.1 Løns- og prisvekst d.2 Pensjonsutgifter og arbeidsgivaravgift e Robek Drift a Tenesteproduksjon a.1 Sentrale folkevalde organ og revisjon a.2 Sentraladministrasjon og styring a.3 Fellestenester a.4 Undervisning a.5 Barnehage a.6 Helseteneste a.7 NAV - Sosiale tenester a.8 Barnevern a.9 Pleie og omsorg a.10 Kultur og bibliotek a.11 Kulturskulen i Sogn a.12 Byggforvaltning a.14 Brannvern a.15 Vatn, avløp og renovasjon (VAR) a.18 Lønsreserve b Driftsoversikt - framlagt c Tiltak og søknader som ikkje er innarbeida i budsjettgrunnlaget d Oversikt / innhald i rammeområde Investeringar Finansforvaltning Gjeld og Eigenkapital a Aktiv forvaltning b Samansetning og bruk av fond (EK) c Gjeld - Renter og avdrag Diverse vedlegg a Sogndal og Leikanger kyrkjelege fellesråd b Kontrollutvalet i Leikanger kommune Politisk handsaming a Saksframlegg til formannskapet b Vedtak formannskapet inkl. oppdatert driftsoversikt c Vedtak kommunestyret Uttale til budsjettframlegget for

3 9. Oppdatert driftsoversikt etter vedtakt Budsjettskjema 2A Investeringsbudsjettet Budsjettskjema 2B Investeringsbudsjettet Budsjettskjema 4 Økonomisk oversikt investering

4 1. Føreord Rådmannen legg med dette fram grunnlaget for samt årsbudsjett en er tufta på kommunelova 44. Den er obligatorisk og skal gje eit realistisk oversyn over den økonomiske situasjonen både når det gjeld inntekter og utgifter dei komande 4 år. en skal rullerast kvart år. Den har ikkje status som bindande løyvingsdokument. Årsbudsjettet er heimla i kommunelova 45. Årsbudsjettet er ein bindande plan for bruk av kommunen sine midlar i budsjettåret. Årsbudsjettet skal vera realistisk og framstille kommunen sine utgifter og inntekter på ein oversiktleg måte. Det er også stilt krav om at budsjettet skal delast i ein driftsdel og ein investeringsdel vart fyrste gong lagt fram for formannskapet den og deretter til orientering i kommunestyret I forkant av budsjettprosessen vart det i juni lagt fram ei rammesak der kommunestyret fastsette rammer og premissar for neste års budsjett. Kommunen finansierer drifta ved bruk av frie inntekter. Ca 76% av dette gjeld skatt og rammetilskot frå staten. Det er då verd å merke seg at opplegget frå staten for budsjettåret 2013 tilseier at Leikaner kommune å få ein realnedgang i skatt og rammetilskot. Ein nominell vekst på 2,7 % dekker ikkje opp for prisveksten på 3,3 % og medfører at kommunen må omdisponere tildelte midlar for å dekke inn løns- og prisvekst. Rådmannen vil vidare minne på at at vi framleis er ein del av ei global finansiell krise. Dette er ein situasjon som medverkar til stor usikkerheit både i høve rentekostnad, kapitaltilgang og ikkje minst utvikling i akjsemarknaden. Det er lagt inn 3 mill. kroner i avkastning og rådmannen ser at det er knytt relativt stor usikkerheit til ei slik budsjettering. For å ta høgde for denne risikoen, har Leikanger kommune sett av midlar på fond som skal dekke opp for finansielle tap. Rådmannen legg fram eit budsjett i balanse men vil avslutningsvis peike på at det økonomiske opplegget for økonomiplanperioden er svært stramt og at det ikkje gir rom for nye eller utvida aktivitetar utan at kommunestyret finn inndekking på andre område. 4

5 2. Kommunen sine rammevilkår 2.a. Folketalsutvikling Utvikling i folketalet siste 10 åra. Figuren under viser utviklinga i folketalet fom år 2000 og fram til i dag gruppert etter alder. Talmaterialet er pr i året, slik at 0-åringar i 2012 er dei som er fødde i År Folkemengda i alt Kvinner Menn åringar år år år år år år år og over Statistikk frå SSB, tabell Folketal i Leikaner kommune utgjer pr personar. Av desse er 1139 kvinner og 1097 menn. Auken frå 2011 til 2012 var på 11 personar. Gruppa år auka med 11 personar, gruppa auka med 14 personar medan det i aldersgruppa var ein nedgang på tilsaman 17 personar. Fom år 1992 vart Fresvik og Feios lagt til Vik kommune og folketalet for Leikanger vart då redusert frå 2853 til Ein må heilt attende til 1997 for å finne eit folketal på tilsvarande nivå, folketalet i Leikanger var då på 2246 innbyggjarar. 5

6 Samanhengar mellom utvikling i folketalet og netto inn- /utflytting og positivt-/negativt fødselsoverskot Folkemengde Og endrigar i året. Tot.pr Fødde i året Fødselsoverskot Innflyt. Netto innflyt. Oppsettet er utarbeida med tal frå SSB. (Tab ) Folketilvekst År Døde Utflyt Som vi ser av tabellen, er det små variasjonar i det totale folkemengda i Leikanger, men vi ser likevel at det er stor til- og fråflytting i kommunen. Årskulla varier vanlegvis rundt fødde pr år. Året 2001 skil seg ut ved at det dette året vart det fødd 41 born i Leikanger. Dei to siste åra har folketalet auka med 54 peronar, fordelt på 43 i løpet av 2010 og 11 i løpet av Netto innvandring frå andre land utgjorde i 2010 totalt 15 personar. 6

7 Prognose folketal for neste år og for økonomiplanperioden Ved berekning av dei frie inntektene er det nytta ein prognosen for folketalsutviklinga der ein framskriver dagens situasjon, dvs Tabellen under viser dei ulike alderssamansetningane som vert nytta i inntektssystemet (same aldersgruppa går att i fleire grupperingar og ein kan difor ikkje summere kolonnen og komme fram til folketalet i kommunen): Kriteriedata IS 2013 med folketall per IS 2014 med folketall per IS 2015 med folketall per IS 2016 med folketall per Innbyggere ialt Innbyggere 0-1 år (fra 2013), tidligere 0-2 år Innbyggere 2-5 år (fra 2013), tidligere 3-5 år Innbyggere 6-15 år Innbyggere år Innbyggere år Innbyggere 0-17 år Innbyggere år Innbyggere år Innbyggere år Innbyggere år Innbyggere 90 år og over

8 2.b Om inntektssystemet Kommunen sine frie inntekter består av rammetilskot og skatteinntekter og utgjer om lag 76 pst. av kommunesektoren sine samla inntekter, (viss momskompensasjon blir rekna med, er delen om lag 80 pst.) Dette er inntekter kommunen kan disponera fritt utan andre føringar frå staten enn gjeldande lover og reglar. Gjennom inntektssystemet vert dei frie inntektene fordelt til kommunar og fylkeskommunar. Det overordna føremålet med inntektssystemet er å utlikna kommunane sine ulike føresetnader til å gi innbyggarane eit likeverdig tenestetilbod. Ved fordeling av rammetilskot vert det teke omsyn til strukturelle ulikheitar i kommunane (utgiftsutjamning) og ulikheitar i skatteinntektene (inntektsutjamning). Inntektssystemet inneheld i tillegg tilskot som vert nytta ut frå regionalpolitiske målsettingar. Det vert også gitt skjønnstilskot for å korrigere for forhold som ikkje vert godt nok ivareteke gjennom fordelingssystemet. Inntektsutjamninga omfattar inntekts- og formuesskatt frå personlege skatteytarar samt naturressursskatt frå kraftføretak. Det samla rammetilskotet for kommunane kjem fram som summen av: Innbyggjartilskot Vert omfordelt ved utgiftsutjamninga, basert på kostnadsnøklar for kommunane Korreksjonsordninga for eleavar i statleg og privat skule. Inntektsgarantiordning (INGAR- skjermar kommunar mot brå nedgang i rammetilskotet frå eit år til eit anna). Skatteutjamning (skatt frå personlege skatteytarar og naturressursskatt frå kraftføretak). Det er talet på innbyggjarar pr som er lagt til grunn for utgiftsutjamning og innbyggjar tilskot i Distriktstilskot Sør-Noreg Til kommunar i Sør-Noreg som ligg i sone IV eller III i det distriktspolitiske verkeområdet og mottek ikkje Nord-Noreg- og Namdalstilskot eller småkommunetilskot. Har hatt ei gjennomsnittleg skatteinntekt som lågare enn 120 % av landsgjennomsnittet. I Sogn og Fjordane får kommune Høyanger, Årdal, Luster, Bremanger, Vågsøy, Eid, Gloppen og Stryn distriktstilskot. Nord-Noreg- og Namdalstilskot Særskilt regionalpolitisk verkemiddel. Småkommunetilskot Vert gitt kommunar som har færre enn 3200 innbyggjarar og som dei siste 3 åra har hatt ei skatteinntekt som er lågare enn 120 pst. av landsgjennomsninttet. Med unntak av Aurland får alle kommunar i fylket med innbyggjartal under 3200 småkommunetilskotet. Skjønnstilskot Vert nytta for å kompensere kommunar for spesielle lokale tilhøve som ikkje vert fanga opp av inntektssystemet. Veksttilskot 8

9 Til kommunar med særleg høg befolkningsvekst. Ingen i Sogn og Fjordane er tildelt veksttilskot for Storbytilskot Gjeld Oslo, Bergen, Trondheim og Stavanger Utgiftsutjamning Utgiftsutjamninga er grunngjeven med at demografiske, geografiske og sosiale tilhøve gjev strukturelle kostnadsskilnader som kommunane i liten grad kan påverke. Døme på slike kostnadsskilnader er ulik aldersfordeling eller reiseavstand innanfor kommunen. For at kommunesektoren skal kunne gje eit likeverdig tenestetilbod til innbyggjarane sine, må ein ta omsyn til slike strukturelle kostnadsskilnader når ein fastset dei økonomiske rammene for den einskilde kommunen og fylkeskommunen. Denne komepensasjon skjer i praksis gjennom kostnadsnøkkelen, som består av ulike kriterie med vekter. Samla rammetilskot vert utbetalt i 10 terminar gjennom året. Skatteutjamning Det er store variasjonar i skattegrunnlaget mellom kommunane, noko som skapar store skilnader i inntektsnivå. Skilnader i skattegrunnlaget blir, til forskjell frå skilnader i utgiftsbehov, berre delvis utjamna. Det skjer gjennom skatteutjamninga. Skilnader i inntektsnivå er den viktigaste forklaringa på ulikt tenestetilbod. For å sikre ei jamnare fordeling av inntekter mellom kommunane, og for å jamne ut uønska skilnader i tenestetilbodet mellom kommunane, føreslo regjeringa i kommuneproposisjonen 2011 å redusere den delen av dei frie inntektene til kommunane som kjem frå skatt, frå 45 til 40 pst., og auke innbyggjartilskotet tilsvarande. Kommunar med skatteinntekter under landsgjennomsnittet får kompensert for 60 % av differansen mellom eigen skatteinngang og landsgjennomsnittet. Kommunar med skatteinngang over landsgjennomsnittet, blirt trekt for 60 % av differansen mellom eigen skatteinngang og landsgjennomsnittet. Skatteutjamninga for kvar kommune vert berekna fortløpande ti gonger i året. Endringar i inntektssystemet i 2013 Utgiftsutjaming - barnehage På grunn av endring i kontantstøtteordninga gjeldande frå august 2012 vart det frå og med 2013 gjort ei teknisk justering i delkostnadsnøklane for barnehagar. Dagens delkostnadsnøkkel består av kriteria tal på barn 3-5 år, tal på innbyggarar med høgare utdanningog tal barn 1-2 år utan kontantstøtte. Når 2-åringar frå august 2012 ikkje lenger mottek kontantstøtte,vil dette påverke kontantstøttekriteriet og kriteriet vert endra til tal på barn 1 år utan kontantstøtte. Kriteriet tal på på barn blir endra frå tal på barn 3-5 år til tal på barn 2-5 år, slik at 2-åringar vert fanga opp av dette kriteriet. Samtidig vert og vektinga endra noko, kontanstøtte kriteriet får lågare vekt medan alderskriteriet får ei høgare vekting. 9

10 Andre punkt i kommuneøkonomien for 2013 Inntektssystemet I 2013 blir øyremerka tilskot til kommunalt rusarbeid innlemma i rammetilskotet med 333 mill. kroner, og blir fordelt etter delkostnadsnøkkelen for sosialhjelp. Midlar til kvalifiseringsprogrammet (innlemma i rammetilskotet 2011) og midlar til fysioterapi knytt til styrka kommunalt ansvar for medfinansiering til den avtalebaserte fysioterapitenesta, har etterinnlemminga i 2009 vore fordelt med særskild fordeling i inntektssystemet. Frå og med 2013 blir midlane fordelt etter kostnadsnøkkelen i inntektssystemet. I 2013 er det på landsbasis lagt inn 913 mill. kroner i rammetilskotet til nye oppgåver: Nominell vidareføring av foreldrebetaling i barnehagar, 336 mill. kroner. Av dette er 63 mill. kroner kompensasjon for heilårsverknad av tiltaket i 2012 og 273 mill. kroner er knytt til vidareføring av tiltaket i Omlegging av ordninga med kontantstøtta er lagt inn med 309 mill. kroner, som er kompensasjon for heilårseffekten av tiltaket i Opptrapping av minimumstilskotet (92 % til 94 %) til ikkje kommunale barnehagar er lagt inn med 99 mill. kroner, der 41 mill. kroner er kompensasjon for heilårsverknad av tiltaket i 2012 og 58 mill. kroner knytt til vidareføring av tiltaket i Valfag på 8. og 9. trinn, 159 mill. kroner i rammetilskotet. Av dette er 93 mill. kroner kompensasjon for heilårsverknad av innføring valfag på 8. trinn i 2012 og 66 mill. kroner er knytt til innføring av valfag på 9. trinn frå hausten Innføring av frivillig, gratis kulturskuletilbod i SFO frå hausten mill. kroner. Uttrekk av rammetilskotet til kommunane på 83 mill. kroner etter frigjorte midlar ved utbygging av tilbod om øyeblikkelig hjelp knytt til Samhandlingsreforma. Barnevern Øyremerka ordning med tilskot blir vidareført og auka med 205 mill. kroner til totalt 500 mill. kroner i Omsorgsplan 2015 Investeringstilskot på til saman 87,5 mill. kroner til 1750 nye tilsegn til heildøgns omsorgsplassar. Øyremerka tilskot til aktivitetstilbod på dagtid for demente 100 mill. kroner. Årsverk til plassane blir dekka innanfor veksten i frie inntekter. Samhandlingsreformen Midlar som vart lagt inn i 2012 til medfinansiering, utskrivingsklare pasientar og særskild kompensasjon ligg i rammetilskotet og er prisjustert. Det øyremerka tilskotet til etablering og drift av øyeblikkeleg hjelp som kom i 2012 blir trappa vidare opp. Budsjettet i 2012 er 131 mill. kroner, og auka til 270 mill. kroner i Rentekompensasjon skule- og symjeanlegg Ordninga blir vidareført gjennom å fase inn ytterlegare 1 mrd. kroner i Forslaget har ein budsjetteffekt på 20 mill. kroner. Ordninga blir forvalta av Husbanken. Forsøk med styrka lærartettleik Tilskotsordning over fire år som eit forsøk med styrka lærartettleik i ungdomsskulen frå skuleåret 2013, løyvd 157 mill. kroner til ordninga. 10

11 Administrasjon av val Det er sett av 66 mill. kroner til vidareutvikling og implementering av elektronisk system for administrasjon av val. Skjønn for 2013 Fylkesmannen viser til eige brev med fordeling av skjønnstilskot til kommunane, sendt Kommunal- og regionaldepartementet Jf. og eigen artikkel på vår nettside. Samanlikna med 2012 er fylkesramma for skjønnsmidlar redusert med 1,4 mill. kroner, til 77,4 mill. kroner. Kompensasjon for bortfall av differensiert arbeidsgjevaravgift til kommunane Flora, Førde og Sogndal er i 2013 ikkje justert for lønsauke, og er dermed den same som i Frå 2011 vart det sett av 400 mill. kroner av skjønnsramma til kommunar som tapar på endringane i inntektssystemet. Midlane vart fordelte direkte frå departementet til kommunar som tapte meir enn kr 100 per innbyggjar på totale verknader av endringane i inntektssystemet i Kommunane vart kompensert med om lag halvparten av tapet utover kr 100 per innbyggjar. Tilskotet skal liggje fast inntil neste revisjon av kostnadsnøklane. Åtte kommunar i Sogn og Fjordane får i 2013 samla tildelt 6,8 mill. kroner. 2.c Frie inntekter 2013 Frie inntekter for kommunane er rammetilskot, skatteinntekter, eigedomsskatt, momskompensasjon og andre ikkje øyremerka statlege tilskot er hovudfinansieringskjelda for driftsrammene. For 2013 er det for kommunesektoren lagt opp til ein nominell vekst i frie inntekter på 4,1 pst i høve ansalg på rekneskap for Prisvekst er for kommunale sektor berekna til 3,3% (deflator). 2.c.1 Skatt og rammetilskot Regjeringa sitt framlegg for budsjettåret 2013 I tråd med det som vart varsla i kommuneproposisjonen, held inntektsveksten fram i Det vart då varsla vekst i samla inntekter på mellom 5 ¼ og 6 mrd. kroner, av dette vekst i frie inntekter mellom 4 ¾ og 5 mrd. kroner. I statsbudsjettet 2013 ligg det inne vekst på 6,8 mrd. kroner (1,8 %) i samla inntekter, og av det 5 mrd. kroner (1,7 %) i frie inntekter til kommunesektoren, fordelt på 4,2 mrd. til kommunane og 0,8 mrd. til fylkeskommunane. Veksten er rekna ut frå anslag på inntektsnivå for 2012, som vart lagt til grunn i revidert nasjonalbudsjett. Dei ekstra skatteinntektene i 2012 fører til at veksten i inntekter frå 2012 til 2013 blir lågare når den vert rekna frå anslag rekneskap Etter anslag rekneskap 2012 er nominell vekst i frie inntekter frå 2012 til 2013 for kommunane 9,9 mrd. kroner, eller 4,1 %. Realveksten er 2 mrd. kroner, eller 0,8 %. 11

12 Samla gjev dette slik vekst i dei frie inntektene rekna ut frå anslag på rekneskap for 2012: Gj.snitt for landet Sogn og Fjordane Leikanger kommune Nominell veskt 4,10 % 3,40 % 2,70 % Prisvekst(deflator) 3,30 % 3,30 % 3,30 % Realvekst i frie innt. 0,80 % 0,10 % -0,60 % Den enkelte kommune sine vekst/reduksjons-tal vil vera påverka av mellom anna: Verknad av endring i inntektssystemet Endring i folketalet Endring i regionalpolitiske tilskot Endring i tildelt skjønn Endra kriteriedata Endring i skatt (skattedel og inntektsutjamning) For 2013 gjeld folketal per 1. juli 2012 for innbyggjartilskotet (inkludert inntektsgarantitilskotet) og kriteria som går på aldersgrupper i utgiftsutjamninga. Andre kriteriedata er frå 1. januar Oppdatering av folketal i inntektsutjamninga vert vidareført med teljedato 1. januar i budsjettåret. Pris- og kostnadsvekst på kommunal tenesteyting Ved utrekning av realvekst i kommunesektoren sine inntekter for 2013, vert det lagt til grunn ein vekta løns- og prisvekst (deflator) på 3,3 % på kommunal tenesteyting. Lønsvekst 4,00 % (vekt 0,635) Varer/tenester 2,00 % (vekt 0,365) Samla prisvekst/deflator: 3,30 % Skatteøyre Den kommunale skattøyren for personlege skattytarar blir sett til 11,6 %, uendra frå Skattedelen er rekna å bli 40 % av dei samla inntektene for kommunesektoren, ei mindre oppjustering frå 2012 (39,5 %). Framlegg til statsbudsjett - Leikanger kommune (Tekst henta frå KRD) Anslag frie inntekter for Leikanger kommune er kroner. Dette anslaget på frie inntekter tilseier ein vekst for Leikanger kommune fra 2012 til 2013 på 3,5 prosent. I samme periode er anslått landsgjennomsnittlieg vekst på 5,1 prosent. Veksten i frie inntekter er regnet fra inntektsnivået i revidert nasjonalbudsjett året før budsjettåret (ikkje anslag på rekneskap 2012). Anslag skatteinntekter kr Totalt rammetilskot kr

13 Siden vi ikke kjenner de endelige skatteinntektene for 2013 før i januar 2014, er det gjort et anslag på kor store skatteinntektene for 2013 vil bli. Det vert difor presisert at det angitte nivået på frie inntekter er et anslag. I anslaget er det teke utgangspunkt i nivået på skatteinntektene i For den enkelte kommune er skatteanslaget for 2013 deretter framskrive i tråd med veksten i det samla skatteanslaget. Det betyr at det blir forutsett ein lik skattevekst per innbygger, med fordeling som i Utvikling i skatt og rammetilskot i Leikanger kommune Tabellen nedanfor viser utvikling i dei frie inntektene dei siste åra: (Henta frå KS sin prognosemodell, er ikkje oppgåvekorrigert og vil difor avvike noko frå tal der ein oppgir oppgåvekorrigert vekst). I dette oppsettet er inntektsutjamninga lagt til rammetilskotet Skatt Rammetilskot Sum frie innt %-vis endring -0,33 % 8,31 % 12,21 % 6,35 % 20,07 % 9,60 % 3,67 % For å kunne samanlikne tala, vert inntektene oppgåvekorrigert, tabellen under viser frie inntekter frå 2008 og fram til i dag: Anslag på oppgåvekorrigert frie inntekter 2008 Kr Anslag på oppgåvekorrigert frie inntekter 2009 Kr Anslag på oppgåvekorrigert frie inntekter 2010 Kr Anslag på oppgåvekorrigertfrie innteteker 2011 Kr Anslag på oppgåvekorrigertfrie innteteker 2012 Kr Anslag på frie innteteker 2013 Vekst rekneskap Kr ,7% (nominell) 13

14 Rammetilskot Leikanger Kommune Delsummar i rammetilskot for Leikanger kommune i 2013: Innbyggertilskudd (likt beløp pr innb) før omfordeling Omfordeling: Utgiftsutjevning Korreksjonar for elevar i statleg og privat skule Overgangsordninger (INGAR fra 2009) Saker med særskilt fordeling Regionalpolitiske tilskot: Småkommunetilskudd Sum rammetilskot Utgiftsutjamning: Utgiftsutjamning vert rekna ut frå kommunen sin førekomst av gitte kriterie i høve landsgjennomsnittet. På landsbasis er denne faktoren utrekna til kr ,-pr. innbyggjar. Indeksen for Leikanger kommun er utreknatil 1,0773 og gir eit tillegg på kr.3514,- pr. innbyggjar, totalt kr ,-. I tillegg får kommunen kr ,- pga omfordeling i samband med elevar som går i statleg / privat skule. For Leikanger kommune er det framleis utjamning på eldre over 80 år samt innbyggarar i alderen 6-15 år som gir størst utslag utgiftsutjamninga. Eldre over 80 år gir 3,8 mill kr i utgiftsutjamning. Vedr. inntektsgarantiordningen (INGAR): Endringer i kriteriedata, befolkningsnedgang og systemendringer i inntektssystemet kan for enkeltkommuner føre til brå nedgang i rammetilskuddet fra et år til det neste. Inntektsgarantiordningen (INGAR) skal skjerme kommunene mot slike endringer. Ordningen er utformet slik at ingen kommune skal ha en vekst i rammetilskuddet fra et år til det neste som er lavere enn 300 kroner under veksten på landsbasis, målt i kroner per innbygger. Skatteinntekter Skatteinntekter er oppgitt i samsvar med KS sin prognosemodell tilsvarande «Grønt hefte». Skatt på inntekt og formue er for 2013 berekna til kr ,-. År 2013 Skatt i pst av landsgjennomsnittet 91,8 % Netto skatteutjevning, 1000 kr Skatt og netto inntektsutj, 1000 kr

15 Flyktingetilskot Tilskot til flyktningearbeid for 2013 er stipulert til kr ,-. Skjønn for 2013 Skjønn er berekna for kommunar med utgifter som ikkje vert fanga opp av inntektssytemet. Dette gjeld for eksempel kommunar med høge utgifter til særleg ressurskrevjande brukarar, med svak økonomi og fornyingsarbeid, prosjekt om interkommunalt. Det er avsett 7,3 mill. kroner til seinare fordeling i budsjettåret. Fylkesramma for skjønnsmidlar i 2013 er 77,4 mill. kroner, redusert med 1,4 mill kroner i høve Leikanger kommune er så langt ikkje tildelt skjønnsmidlar for c.2 Rente / avdragskompensasjon for investeringar Rentekompensasjon for investeringar. Skule: Kommunen mottek kompensasjon for utbetring av skulebygg samt kompensasjon etter innføring av L97. Kr ,- er relatert til investeringar i samband med L97 medan kr ,- gjeld rentekompensasjon i samband med oppgradering av Leikanger Ungdomsskulen (to ulike oppgraderingar). Eldreomsorg: Dette er ei ordning der kommunen får kompensert både for rente og avdrag i samband med bygging av sjukeheim. Årlege avdrag er kr ,- og rentekompensasjon for 2013 er berekna til kr ,-, samla kompensasjon kr ,-. Rentekompensasjon vert gitt ut frå gjennomsnittleg flytande rente i Husbanken gjennom året. Husbanken har lagt ut sine rentetilbod for jan og febr 2013, og har for desse 2 mnd. oppgitt ei månadsrente (flytande) på 2,18 %. 2.c.3 Momskompensasjon Føring av momskompensasjon frå investering. Frå 2010 vart det ein endring i korleis kommunen kan disponere momsrefusjonen frå investeringar. Endringa er komen for å styrke økonomistyringa i kommunesektoren. Kommunane får som hovudregel refundert all meirverdiavgift på alle kjøp. Store investeringar, som ofte i stor grad er finansiert ved lån, gir kommunane store refusjonsinntekter. Tidlegare har kommunane disponert desse pengane fritt både til løpande drift og til investeringar. For at kommunane skal kunne tilpasse seg gradvis, vil det være ein overgangsperiode frå år 2010 og fram til 2014, der det skal leggast stadig sterkare føringar på korleis momsrefusjonen frå investeringar kan disponerast. Frå og med 2014 må all momsrefusjon frå investeringar førast i investeringsregnskapet. 15

16 Endringa vil ikkje påverke kommunesektorens samla inntekter, men vil sette noko sterkare grenser på bruken av inntektene. For budsjettåret/rekneskapsåret 2010 skulle minimum 20 prosent av meirverdiavgiftskompensasjonen frå investeringar overførast til investeringsregnskapet. For 2011 skal minimum 40 prosent overførast, for år 2012 minimum 60 prosent og for 2013 minimum 80 prosent. Frå og med budsjettåret 2014 skal meirverdiavgiftskompensasjonen frå investeringar i sin heilskap reknast som inntekter knytt til investeringsprosjekt og budsjetterast/rekneskapsførast i investeringsregnskapet, jf. femte ledd nr. 2. Leikanger kommune vil for 2013 attendeføre all mva som er relatert til investering til investeringsrekneskapen. 2.c.4 Eigedomsskatt Leikanger kommune har no hatt eigedomsskatt sidan år 2000 og har nyleg gjennomført omtaksering med verknad frå år Desse takstane skal ligge fast for dei neste 10 åra. Kommunestyret fastset promillen skatten skal utreknast etter i budsjettmøtet i desember. Det er lagt inn kr.4,8 mill kr i budsjett og økonomiplan og det er då nytta ein promille på 7 for næring og verk og bruk. For bustader og fritidsbustader er det nytta ein promille på 2,5. Sjå saksutgreiing vedr. vedtak. 2.c.5 Kalkulatoriske rente og avskrivingar Kalkulatorisk rente er rekna i samsvar med gjeldande retningslinjer ut frå 3 års statsobl.rente; 1,4 %( sep aug 2012) +1%-p,= 2,4 %. (Vert nytta ved kalkulering av sjølvkost på VAR-området) 2.d Løns- og prisvekst, endringar i pensjonsutgiftene og arbeidsgivaravgift. 2.d.1 Løns- og prisvekst Løns- og prisvekst I statsbudsjettet vert prisveksten for kommunale varer og tenester (kommunal deflator) for 2013 er berekna til 3,3 prosent. Kommunen sin løns- og prisvekst vert kompensert ved auke i rammetilskotet tilsvarande den kommunale deflatoren. Kommunal deflator er samansett av lønsveksten og prisveksten på varer og tenester: Lønsvekst (vekt 0,635) 4,0 % Prisvekst (vekt 0,365) 2,0 % Samla deflator 3,3 % 16

17 2.d.2 Pensjonsutgifter og arbeidsgivaravgift Arbeidsgivaren sin del av pensjonsutgiftene I budsjettforslaget er normalpremien for pensjonsutgiftene basert på aktuarberekningar frå KLP /SPK. Berekningane gir fylgjande berekningssatsar for 2013 (arbeidsgivardel): KLP 17,2 % av brutto lønsutgift (Fordlet premie, gjennomsnitt for alle ordningar) SPK 11,21 % av brutto lønsutgift (fordelt premie). Ingen endringar i arbeidsgivaravgift, 10,6%. Auke i pensjonspremie vert rekneskapsmessig utjamna med føring av premieavvik og eit amortisert premieavvik. Årets premieavvik vert amortisert(fordelt) over 10 år. Estimert akkumulert premieavvik for Leikanger kommune vil etter årsoppjgeret 2012 utgjere ca.9,3 mill kroner (gjeld). Årets premieavvik er utrekna til 2,7 mill kroner. 2.e Robek Sjølv om Leikanger kommune har balanse i økonomien, vel vi leikevel å informere kort om kva som er konsekvensane om ein ikkje har dekning for budsjettert bruk av midlar: Ein kommune som ikkje har balanse i økonomien, kjem i registeret for Betinga godkjenning og kontroll, regulert i kommunelova 60. Utdrag frå kommunelova 60: a. kommunestyret eller fylkestinget har vedtatt å fastsette et årsbudsjett uten at alle utgifter er dekket inn på budsjettet, b. kommunestyret eller fylkestinget har vedtatt å fastsette en økonomiplan uten at alle utgifter er dekket inn på økonomiplanen, Av 60,1 - kva konsekvensar det har for ein kommune å vera i eit slikt register: Vedtak om opptak av lån eller vedtak om langsiktig avtale om leie av bygninger, anlegg og varige driftsmidler som kan påføre kommunen eller fylkeskommunen utgifter ut over de fire neste budsjettår, er ikke gyldig før det er godkjent av departementet. Dersom ett av vilkårene i første ledd bokstav a-d er oppfylt, skal departementet føre kontroll med lovligheten av kommunestyrets eller fylkestingets budsjettvedtak. 17

18 3. Drift 3.a Tenesteproduksjon 3.a.1 Sentrale folkevalde organ og revisjon Sum utgifter og inntekter for området Sentrale folkevalde og revisjon : Sentrale folkevalde organ og revisjon Budsjett 2012 Budsjett Driftsutgifter Driftsinntekter Netto kostnad Nosituasjon Den politiske strukturen er organisert som ein 2-nivå modell med kommunestyre og formannskap. Kommunestyret har 6-7 møter i året og formannskapet om lag 12. Kommunestyret vedtek utvikingsmåla for kommunen, gjer dei nødvendige prioriteringane og fastset dei økonomiske rammene. I løpet av dei seinare åra er det inngått avtale med nabokommunar om samarbeid om kommunale tenester. Samarbeidet blir gjerne organisert enten gjennom eit interkommunalt selskap (IKS) eller vertskommunemodellen. Verknaden blir at avstanden mellom kommunestyret og tenestene har vorti større. Det framstår som ei utfordring i høve kommunestyret sin kjennskap og nærleik til tenestene. For å auke engasjementet og gjera arbeidet i kommunestyret meire interessant har Leikanger forsøkt å legge ulike saker fram for kommunestyrt som fyrste instans, d.v.s at sakene ikkje er innom formannskapet på førehand. Det knyter seg ei utfordring til denne måen å gjera det på i høve til tilrådingar. Etter kommunelova har rådmannen kun talerett i kommunestyret og ikkje rett til å fremje tilrådingar. Leikanger kommune kjøper revisjonstenester frå Sogn of Fjordane Revisjon IKS. Det er inngått avtale om kjøp av sekretariatsteneste til kontrollutvalet frå Pricewaterhouse Coopers. Avtalen går ut Kostnadene med kontrollordningane har hatt ein forholdsmessig stor auke. Drift av kontrollutvalet utgjer største delen av auken. I budsjettgrunnlaget er lagt inn kr til drift av kontrollutvalet, kr til kjøp av sekretariatstenste og kr ,- til forvaltningsrevisjon. Tilsaman kr ,-. Kontrollutvalet har gjort framlegg om ei samla ramme kr ,- herav kr til forvaltningsrevisjon og kr til selskapskontroll. Slik budsjettgrunnlaget nå føreligg er det ikkje lagt inn midlar til selskapskontroll i

19 Kjøp av finansiell revisjon ligg inne med uendra ramme på kr ,-. Leikanger er medlem av Sogn Regionråd saman med andre kommunar i midtre og indre Sogn. Regionrådet kjøper sekretariatsteneste i omfang av ei heil stilling frå Sogndal kommune. Finansieringa av regionrådet skjer med årlege tilskot frå kommunane. Omframt medlemskontingenten skal tilskotet dekke kostnader med ulike fellesprosjekt. Samla kontingent for Sogn regionråd 2013 er kr Leikanger sin del utgjer kr ,- mot kr ,- i Grunnen til auken er at kommunane vedtok å opprette eigen stilling øremerka utviklingsarbeid innan skule og barnehage frå Mål : Møta i politiske utval skal opplevast som engasjerande Halde balanse i økonomien og makte å avsetje noko reservar til dekking av uføresette hendingar Følgje opp mål og tiltak i kommuneplanen 19

20 3.a.2 Sentraladministrasjon og styring Innhald i tenesteområdet Tenesta omfattar den administrative leiargruppa og funksjonane personal, økonomi og serviceekspedisjonen. Sum utgifter og inntekter for området Sentraladministrason og styring : Sentraladm. og styring Budsjett 2012 Budsjett Driftsutgifter Driftsinntekter Netto kostnad Nosituasjonen: Den administrative leiargruppa er samansett slik: Rådmann, Nærings- og utviklingssjef, Oppvekst- og omsorgssjef, personalrådgjevar og økonomirådgjevar. Andre deltek på møte ved behov. Det blir halde møte med tenesteleiarane sektorvis med jamne mellomrom Rådmannen deltek i ei felles rådmannsgruppe for kommunane som er medlemar i Sogn Regionråd. Det er til tider ressurskrevjande å følgje opp dei mange tenestene som er etablert som samarbeid over kommunegrensene Saman med fylkeskommunen har Luster, Sogndal og Balestrand ogleikanger teki i bruk ny programvare innanfor løn, personal og rekneskap i Innføringa har vori arbeidskrevande både med systemomlegginga og implementering. Det står ennå att mykje arbeid med å ta løysingane i bruk i heile organisasjonen og utnytte dei gode effektane som systemet opnar opp for Leikanger kommune har installert ny programvare,tqm, som skal nyttast som felles kvalitets- og styringssystem for heile organisasjonen. Arbeidet med å få systematisert og vidareutvikla styringsdokumenta vart sett i gang hausten 2012 og vil få høg prioritet i 2013 Kommunen vedtek ny planstrategi i løpet av Framlegget legg opp til eit omfattande planarbeid med kommuneplanen, nye reguleringsplanar og tematiske kommunedelplanar i perioden Mange av dei større planoppgåvene føreset kjøp av ekstern kompetanse. Det må såleis setjast av økonomiske midlar til dekking av planoppgåvene. Det er ikkje lagt opp til endringar i stillingsstrukturen i økonomiplanperioden. 20

21 Mål: Leikanger Kommune Gjennomføre budsjettføresetnadene innanfor vedtekne rammer Følgje opp ulike samarbeidsordningar mellom kommunane Følgje opp innføringa av ny helsereform frå Få nye programløysingar på løn-,personal- og økonomiområdet fundamentert ute i organisasjonen og teki i bruk Følgje opp ny IA-avtale med reduksjon av sjukefråværet til maksimum 7% i gjennomsnitt for heile organisasjonen Få registrert eksisterande styringsdokument i kvalitetssystemet innan samt høg prioritet på utvikling av nye styringsdokument på dei tenesteområda som ennå manglar. 21

22 3.a.3 Fellestenester Innhald i tenesteområdet Området omfattar Serviceekspedisjonen og alle felleskostnader med IKT, kontorutgifter, forsikringar og kontingentar. Herunder pensjonsordninga til KLP. Serviceekspedisjonen har 2 heile stillingar. Sum utgifter og inntekter for området Fellestenester : Fellesteneste Budsjett 2012 Budsjett Driftsutgifter Driftsinntekter Netto kostnad Nåsituasjon og utfordringar Omframt dei løpande informasjons- og ekspedisjonstenestene, post og arkiv har Serviceekspedisjonen ansvar innkjøp og utleige av bustader. Serviceekspedisjonen har ansvar for utsending av innkalling og sakliste til politiske organ. Frå har Leikanger praktisert elektronisk sakliste. Formannskapet har ikkje prioritert løyving til innkjøp av nettbrett. Serviceekspedisjonen har ansvar for oppdateringa av heimesida. Kommunane Luster, Sogndal, Leikanger og Balestrand har felles mal for heimesidene. Heimesida blir bygd opp på ein ny måte der informasjon om tenestene vi leverer blir prioritert framfor nyhende. Innanfor ikt-området er prosjektet mellom fylkeskommunen,balestrand, Leikanger, Sogndal og Luster med innføring av ny programvare på løn, personal og økonomi ferdigstilt i Leikanger har prøvd ut e-budsjett i arbeidet med økonomiplanen Leikanger kommune har avtale med Fylkeskommunen om drift av ikt-tenesta. Årskostnaden er 1,7 mill kr. Avtala er gjort innanfor den overordna rammeavtala mellom kommunane i Sogn Regionråd og Fylkeskommunen. Leikanger har inngått samarbeidsavtale med Luster og Sogndal om felles ikt-leiar. Sogndal er vertskommune. Leikanger sin del av kostnadene er kr Det vart innstallert nytt program i 2012 som skal nyttast til å bygge opp eit fullstendig kvalitets- og styringssystem for Leikanger kommune. Programmet vart kjøpt inn i lag med dei andre BLLS-kommunane etter tilbod. Kommunen er komen godt i gjenge med å registrere inn dei styringsdokumenta ein har og utvikling av nye på områder der det manglar. Målet er å få det meste på plass i løpet av vinteren Deretter vil ein ta i bruk modul nr 2 som handterer manglar og registrerte avvik. 22

23 I investeringsbudsjettet er det lagt inn ei samla ramme på 0,5 mill til nye investeringar på iktsida i Det er vidare lagt inn 1,0 mill kr til opprusting av ikt-delen ved skulane i Rådmannen meiner det må gjevast opning for at delar av denne ramma også kan nyttast ved behov på andre områder, t.d meldingsløftet som kjem innan helse og omsorg i Årets premieavvik KLP og SPK er inntektsført med kr ,-. Amortissert premieavvik er utgiftsført med kr ,-. Mål: Halde eit godt servicenivå til brukarane av Serviceekspedisjonen Størst mogleg utleigeprosent av kommunen sine bustader Aktivt vedlikehald og ajourhald av kommunen sin heimside Etablere faste rutiner med løpande kontaktmøte med fylkeskommunen vedk oppfølging av ikt-driftsavtalen Praktisere innkjøpsordninga i samsvar med regelverket og inngåtte avtalar 23

24 3.a.4 Undervisning Innhald i tenesteområdet: Leikanger barneskule, Leikanger ungdomsskule, fellesutgifter grunnskulen, spesialundervisning, vaksenopplæring, skulefritidsordning og skuleskyss. Sum utgifter og inntekter for området undervisning: Undervisning Budsjett 2012 Budsjett Driftsutgifter Driftsinntekter Netto kostnad Generelt Elevtalet ved skulane ser ut til å halde seg stabilt, men det vil bli store endringar skulane i mellom. Dei to store klassane på til saman 52 elevar går over til ungdomsskulen frå hausten Ungdomsskulen vil då få 134 elevar og ein klasse meir, medan barneskulen vil gå ned til 179 og få ein klasse mindre. Ungdomsskulen vil frå same tidspunkt ha 6 elevar med omfattande tiltak. Dette fører til ei viss omfordeling av ressursar mellom skulane, og i neste omgang overføring av personale. Ungdomsskulen innfører valfag på alle trinn frå hausten 2013, noko som medfører timetalsutviding på ungdomstrinnet. Det er ein trend at fleire av klassane på både barneskulen og ungdomsskulen ligg rundt den gamle klassedelingsgrensa noko som krev ekstra ressursar til deling både i praktiske fag og i kjernefaga. Det har vore relativt høg aktivitet når det gjeld vidareutdanning dei siste åra. Det er særs gledeleg for kommunen å ha velkvalifisert personale i skuleverket, men i budsjettsamanheng gjev høg utdanning og lang tenestetid visse utfordringar. Leikanger barneskule - Skulefritidsordninga Det er lagt til grunn at tal born i skulefritidsordninga ikkje vil auke i 2013, og foreldrebetalinga er rekna ut frå dette. Rådmannen har gjort framlegg om å auke betalingssatsane med 3,25%. Leksehjelpsordninga for klasse held fram som før. Følgje til bussen og ventetid for dei som skal ha leksehjelp vert og dekka av SFO - personale. Det same gjeld born som har krav på tilsyn medan dei ventar på buss/taxi. SFO-personale har og avsett tid til rettleiing av lærling, og nyttar ein del til til samarbeid med lærarar og andre i høve elevar med særskilde behov. 24

25 Rektor har i samband med budsjettarbeidet 2013 omfordelt kroner av SFO si ramme til skulen. SFO er denne gongen sett opp med eit minimum av personalressursar i høve til oppgåvene. Mål for drifta i 2013: 1. Sikre tid til samarbeid med lærarane omkring barn med særskilde behov 2. Arbeide for å få til god kontinuitet i arbeidet med leksehjelpsorganisering Leikanger barneskule undervisning For å få til eit budsjett i balanse for 2013, har rektor føreteke nedskjeringar med desse verknadane: All assistentbruk på skulen er borte frå nytt skuleår august 2013 med unntak av obligatorisk tilbod med fysisk aktivitet for 5. og 6. klasse samt oppfølging av elev med kronisk sjukdom. Det er vidare teke bort 144 % lærarstilling i tillegg til dei 166% som vart tekne bort ut frå endring i samband med overføring av store spesialpedagogiske tiltak til ungdomsskulen. 144 % lærarstilling utgjer 37,4 timar i veka der 21 timar må takast frå timar til tidleg innsats / tilpassa opplæring og 16,4 timar må takast frå spesialundervisning. Rektor vil ikkje gå god for at dette er forsvarleg. Seniortiltak i form av nedsett lesetid og ekstra ferieveke samt frikjøp av tillitsvald for Utdanningsforbundet utgjer i overkant av 1 stilling eller vel kroner. I tillegg kjem vikarar for møte, kurs og andre rettar for tillitsvalde som ein er forplikta til gjennom avtaleverket. «Byrdefullressursen» til lærarane er auka frå august 2012 som følgje av ny arbeidstidsavtale SFS 22/13. Dei nemnde tiltaka er i utgangspunktet trekte ut frå ramma før den vert fordelt mellom skulane, men det fører i neste omgang at det blir mindre att og det ein må skjere ned på er undervisningstimar til elevane og utstyr. Talet på assistentar i skulen er høgt inneverande år på grunn av elevar med store tiltak. Behovet vil gå ned frå hausten Det kan ikkje skjerast ned på assistent/lærartimar i vårhalvåret på grunn av enkeltvedtak om spesialundervisning. Klassetalet fram til våren er det same som før flytting av 7. klasse, men vil gå ned med ein frå hausten Då vert det ein klasse med 28 og to med 27 elevar. Den eine av desse er 1. klassen, der det er lagt inn ressursar til full deling ut året. Dei to andre er så store at det må vere deling i sentrale fag som norsk, engelsk og matematikk samt i praktiske fag. Barneskulen har i år 10 elevar som har rett på særskild norskundervisning. Dei får berre tilbod om to timar i gruppe. Tal elevar vert uendra i

26 IKT-satsinga ved skulen må halda fram, men det er ikkje midlar i budsjettet til skulen til fornying og utvikling av maskinparken samt større programvareinnkjøp, men rektor ser fram til kommunal satsing på dette området. Skulen har sett av timar til systemansvarleg for IKT for å leggja til rette, reparera og vera med på å utvikla det nye. Samarbeidsutvalet har teke opp ei sak om leksehjelp til 5. og 6. klasse. Leksehjelp er obligatorisk berre for klasse, men ungdomsskulen har gjennom mange år gjeve tilbod om leksehjelp til sine elevar. No er også 7. klasse kome med i den ordninga, slik at 5. og 6 er dei einaste klassane i kommunen som ikkje får eit generelt tilbod. Det som er sett av til leksehjelp for 5. og 6. klasse no vert nytta til enkeltelevar. Lisensutgiftene er store og blir truleg større enn budsjettert. Skulen manglar ei «Smart-boardtavle» på mellomsteget og i personalfløyen er møblane svært klare for utskifting. Barneskulen har ikkje sett av pengar til læremiddel i 2013, men behalde fritt skulemateriell posten på same nivå som før. Summen til inventar og utstyr er nede i kr. Spes.ped.koordinator er komen inn att i funksjonsstilling gjennom å bruka midlar frå auka «Byrdefullressurs pott» medan timar til logopedhjelp er førd under faste stillingar. Skulane er samde om å vera med på «Trivselsprogrammet». Dette kostar kroner i året. Dette vert «skrapa» i hop av kroppsøvingskontoen og søknad om eksterne midlar. Mål for drifta i 2013: 1. Gjennomføra ei skikkeleg oppgradering på IKT-området. Her må det koma midlar utanom budsjettet. I budsjettet er det berre sett av ein personalressurs. 2. Syta for tid til samarbeid mellom assistentar og lærarar som har elevar med særskilde behov. Få i gang generell leksehjelpsordning på 5. og 6. steget. 3. Jobba vidare med «Ut-prosjektet» og få ferdig hinderløypa rundt skulen. 4. Få på plass nytt brannvarslingsanlegg. Rådmannen si vurdering: Rektor sitt budsjett var i utgangspunktet sett opp med ei overskriding på om lag kroner og i balanse på SFO. I arbeidet med å bringe budsjettet i samsvar med ramma, har rektor sett opp eit justert budsjett med ei innsparing på kroner i høve ramma for SFO. Innsparingane er tekne på løn og auka inntekter, og tenkt nytta til meirforbruk ved barneskulen. Avviket er såleis redusert til kr ,- Dette tilsvarar om lag 32 t/v eller 123% stilling. I arbeidet med å saldere budsjettet, finn ikkje rådmann at det er rom for å auka ramma til barneskulen. Dette inneber reduksjon i timar til tidleg innsats i småskulen, bortfall av delingstimar i 5. og 6. klasse og færre timar til spesialundervisning. Skulen har elles sett av svært lite til vikarutgifter. Budsjettet for barneskulen synest vera svært stramt. 26

27 Leikanger ungdomsskule undervisning Leikanger ungdomsskule har skuleåret fire klassar og vil frå hausten 2013 auke med ein klasse. Dette vil halde seg ut økonomiplanperioden. To av klassane ligg rett under talet for gammal klassedeling. Elevtalet vil frå same tidspunkt auke frå 109 til 134. Ungdomsskulen vil frå hausten 2013 ha 6 elevar med full dekning. Dette krev auke både i assistenttimar og lærarressursar, innbu og læremiddel i tillegg til ekstra rom. Det ser ikkje ut til å vere problem med omsyn til rom i 2013 når dei store klassane kjem til ungdomsskulen, men kan få visse utfordringar frå hausten 2014 når det på ny kjem 2 klasser og berre ein går ut. Men med fleksibel bruk av kjøkken, naturfagrom m.m. ser ikkje rektor dei store problema. Det er laga to nye grupperom på scenen i fløy C og i tillegg til dei grupperomma som er frå før vil dette stette skulen sitt behov i åra framover. Det er i budsjettet sett av pengar til innkjøp av ekstra pultar og stolar, samt lærebøker og læremiddel til den elevauken som kjem. Det er rekna same tal framandspråklege elevar neste år som i år. Det vert innført valfag for alle klassar frå hausten 2013, og ungdomsskulen får i samband med dette timetalsauke med ½ time på kvart årssteg i tillegg til timar til val. «Byrdefullressursen» til lærarane er auka frå som følgje av ny arbeidstidsavtale SFS 22/13 Skulen har siste året hatt elevauke på grunn tilfytting på alle trinn og to av årskulla ligg berre ein elev under gamal klassedeling. Skulen har dei siste åra redusert tilbodet til dei elevane som er ved skulen, slik at nye innstrammingar i hovudsak må kome på dei nye 7 klassane. Ein må i større grad enn før sjå delingstimar, timar til tilpassa opplæring og spesialundervisning i samanheng. For å få budsjettet i balanse har rektor sett opp eit budsjettframlegg der ein manglar timar til deling/styrking i norsk, matematikk og engelsk, timetalsauke i valfag, spesialundervisning hovudsakleg i 7. klasse til saman om lag 30 timar - og til auka administrasjonsressurs. Skulen har 50 % stilling som fast vikar, dette er budsjettert under faste stillingar. Mål for drifta i 2013: 1. Kvalitet i undervisninga 2. Kompetanse gjennom kollegasamarbeid 3. Laga plan for valfag 4. Regionalt utviklingsarbeid: Styrka læring og fagnettverk 5. Nasjonal satsing: Ny giv 6. Internasjonalt samarbeid comeniusprosjekt : «The Olympic Lagacy in Europe» 27

28 Rådmannen si vurdering: Ungdomsskulen sitt budsjett var i utgangspunktet sett opp med ei overskriding på om lag kroner. Rektor har så sett opp eit justert budsjett i samsvar med ramma der reduksjonane er tekne på lønsbudsjettet. Dette vil i hovudsak innebere at ein kan binde opp mindre timar til einskildvedtak, og i større grad må sjå deling, styrking, tilpassa opplæring og spesialundervisning i samanheng. Isolert sett er dette bra ut, men det må då ligge tilstrekkeleg tal timar i botnen for å gje deling/styrking og tilpassa opplæring forskjellen ligg i bruken av timane og at dei kjem fleire enn ein elev til nytte. I arbeidet med å saldere budsjettet, finn ikkje rådmann rom for å auka ramma til ungdomsskulen. Budsjettramma til ungdomsskulen synest å vere svært stram. Fellesutgifter grunnskulen Postgruppe dekkjer løn 4t/v til norskundervisning for framandspråklege som kjem i løpet av året og såleis ikkje er budsjetterte og om lag 2 t/v leksehjelp for mellomsteget. Opplæringsutgifter dekkjer kommunen sin del av vidareutdanning for lærarar på statleg frikjøpsordning kr i tillegg til kjøp av førelesar til 1felleskursdag for skulane. Kjøp av tenester kr gjeld betaling for skulegang til barn plassert av barnevernet i andre kommunar Refusjon inn Dette er nye tiltak i 2012 som ikkje er budsjetterte. Vaksenopplæring Vaksenopplæring er vanskeleg å budsjettere. Etter avtale med Sogndal om kjøp av tenester til norskopplæring for framandspråklege vaksne, overfører kommunen alt statstilskot bortsett frå 15 % av grunntilskotet til Sogndal kommune. Ev. skysskostnader og alle former for grunnskuleopplæring, spesialundervisning og logopedtenester er reine kommunale utgifter. Kjøp av ev. grunnskuleopplæring vert betalt utfrå lærarløn delt på tal deltakarar. Det er sett av kroner til kjøp av grunnskuleopplæring i Det er sett av kroner til grunnskuleopplæring/spesialundervisning i eigen regi i Det er ikkje budsjettert med logopedstilling i 2013, men kapittelet kjøp av logopedtenester er auka med kroner til Leikanger ungdomsskule skyss Kapittelet inneheld utgifter til skuleskyss, følgje på skyss for funksjonshemma elevar og symjeskyss til Vesterland. Leikanger barneskule skyss Kapittelet inneheld utgifter til skuleskyss for elevar med rett til skyss og elevar med vedtak om skyss, skyss til Saften og symjeskyss til Vesterland. 28

STATSBUDSJETT Skatt og rammetilskot 2012

STATSBUDSJETT Skatt og rammetilskot 2012 Skatt og rammetilskot 2012 Anslag nasjonal skattevekst i RNB: 4,5 % Reell nasjonal skattevekst januar-august: 5,4 % Anslag nasjonal skattevekst 2012 ved framlegging av statsbudsjett 2013: 6,5 % (auke på

Detaljer

Kommuneøkonomi budsjettåret 2013

Kommuneøkonomi budsjettåret 2013 Sakshandsamar: Kåre Træen Vår dato Vår referanse Telefon: 57643004 05.10.2012 2012/4189-331.1 E-post: fmsfktr@fylkesmannen.no Dykkar dato Dykkar referanse Kommunane i fylket Kommuneøkonomi budsjettåret

Detaljer

Kolonne 1 viser rammetilskot til kommunane etter revidert nasjonalbudsjett 2012, eksklusive ufordelt skjønn.

Kolonne 1 viser rammetilskot til kommunane etter revidert nasjonalbudsjett 2012, eksklusive ufordelt skjønn. Tabell B-k Inntektsgarantiordning. Kommunane Inntektsgarantiordninga (INGAR) skal sikre at ingen kommunar har ein berekna vekst i rammetilskotet frå eit år til det neste som er lågare enn 300 kroner per

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 145 Arkivsaksnr.: 11/828-6

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 145 Arkivsaksnr.: 11/828-6 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 145 Arkivsaksnr.: 11/828-6 Budsjett 2012. Økonomiplan 2012-2015 TILRÅDING: DOKUMENT: Inntektssystemet for kommunar og fylkeskommunar 2012 (Grønt hefte,

Detaljer

Kolonne 1 viser rammetilskot til kommunane etter revidert nasjonalbudsjett 2013, eksklusive ufordelt skjønn.

Kolonne 1 viser rammetilskot til kommunane etter revidert nasjonalbudsjett 2013, eksklusive ufordelt skjønn. Tabell B-k Inntektsgarantiordning. Kommunane Inntektsgarantiordninga (INGAR) skal sikre at ingen kommunar har ein berekna vekst i rammetilskotet frå eit år til det neste som er lågare enn 300 kroner per

Detaljer

Om inntektssystemet. Fylkeskommunane Nordland, Troms og Finnmark får Nord-Noreg-tilskot.

Om inntektssystemet. Fylkeskommunane Nordland, Troms og Finnmark får Nord-Noreg-tilskot. Om inntektssystemet Frie inntekter består av rammetilskot og skatteinntekter. I 2014 blir kommunesektoren sine frie inntekter anslått til om lag 319 mrd. kroner. Dei frie inntektene består av rammetilskot

Detaljer

Kommuneøkonomi - budsjettåret 2010

Kommuneøkonomi - budsjettåret 2010 Sakshandsamar: Kåre Træen Vår dato Vår referanse Telefon: 57 65 54 18 13.10.2009 2009/4249-331.1 E-post: ktr@fmsf.no Dykkar dato Dykkar referanse Kommunane i fylket Kommuneøkonomi - budsjettåret 2010 I

Detaljer

ØKONOMIPLAN 2014-2017

ØKONOMIPLAN 2014-2017 Leikanger kommune ØKONOMIPLAN 2014-2017 ÅRSBUDSJETT 2014 Kommuestyret sitt vedtak 12.12.2013 INNHALDSLISTE Leikanger Kommune 1. Føreord... 3 2.a. Folketalsutvikling... 4 2.c Frie inntekter - regjeringa

Detaljer

Tabellar for kommunane

Tabellar for kommunane Tabellar for kommunane Tabell 1-k Tabell 2-k Tabell 3-k Tabell A-k Tabell B-k Tabell C-k Tabell D-k Tabell E-k Tabell F-k Tabell 1-k Rammetilskot til kommunane 2020 Kommunane sitt rammetilskot blir løyvd

Detaljer

Fylkesmannen vil gi eit oversyn over hovudpunkta i framlegget til statsbudsjett for 2016.

Fylkesmannen vil gi eit oversyn over hovudpunkta i framlegget til statsbudsjett for 2016. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 07.10.2015 Dykkar dato Vår referanse 2015/12986 Dykkar referanse Kommunane i Hordaland STATSBUDSJETTET 2016 - KOMMUNEOPPLEGGET Fylkesmannen

Detaljer

Tabellar for kommunane

Tabellar for kommunane Tabellar for kommunane Tabell 1-k Tabell 2-k Tabell 3-k Tabell A-k Tabell B-k Tabell C-k Tabell D-k Tabell E-k Tabell F-k Tabell 1-k Rammetilskot til kommunane 2017 Kommunane sitt rammetilskot blir løyvd

Detaljer

Statsbudsjettet 2018 kommuneøkonomi

Statsbudsjettet 2018 kommuneøkonomi Sakshandsamar: Marit Lunde Vår dato Vår referanse Telefon: 57643005 12.10.2017 2017/3395- E-post: fmsfmlu@fylkesmannen.no Dykkar dato Dykkar referanse Kommunane i Sogn og Fjordane Statsbudsjettet 2018

Detaljer

Oversyn over økonomiplanperioden 2012 2014. Arbeidsgrunnlag av 12.10.2011 med endringar av 26.10.11

Oversyn over økonomiplanperioden 2012 2014. Arbeidsgrunnlag av 12.10.2011 med endringar av 26.10.11 Oversyn over økonomiplanperioden 2012 2014 Arbeidsgrunnlag av 12.10.2011 med endringar av 26.10.11 Rådmannen 15.11.2011 Rådmannen sitt arbeidsgrunnlag av 12.10.2011 med endringar av 29.10.11 Økonomiplan

Detaljer

Oversyn over økonomiplanperioden 2011 2014

Oversyn over økonomiplanperioden 2011 2014 - perla ved Sognefjorden - Oversyn over økonomiplanperioden 2011 2014 Arbeidsgrunnlag 06.10.10 Rådmannen Oversyn over økonomiplanperioden Rådmannen sitt arbeidsgrunnlag 06.10.10 Rekneskap Budsj(end) Budsjett

Detaljer

Tabell B-k. Inntektsgarantiordninga for kommunane 2020

Tabell B-k. Inntektsgarantiordninga for kommunane 2020 Tabell B-k Inntektsgarantiordninga for kommunane 2020 Inntektsgarantiordninga (INGAR) skal sikre at ingen kommunar har ein berekna vekst i rammetilskotet frå eit år til det neste som er meir enn 400 kroner

Detaljer

Kommuneøkonomi med høyringa av nytt inntektssystem. Fagdag for folkevalde 2016 Kåre Træen prosjektleiar

Kommuneøkonomi med høyringa av nytt inntektssystem. Fagdag for folkevalde 2016 Kåre Træen prosjektleiar Kommuneøkonomi med høyringa av nytt inntektssystem Fagdag for folkevalde 2016 Kåre Træen prosjektleiar Kommuneøkonomi Fylkesmannen sine oppgåver Økonomiplan, budsjett, rekneskap og årsrapport skal sendast

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 12/1113-6

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 12/1113-6 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 12/1113-6 Budsjett og økonomiplan 2013-2016 FORMANNSKAPET SIN TILRÅDING: I samsvar med formannskapet sitt framlegg i sak137/12 i

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 31.03.2014 Dykkar dato 10.01.2014 Vår referanse 2014/539 331.1 Dykkar referanse 13/1038 Bømlo kommune Kommunehuset 5430 Bremnes Bømlo

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 16.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 16.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 04.03.2015 Dykkar dato 07.01.2015 Vår referanse 2015/285 331.1 Dykkar referanse Kvam herad, Grovagjelet 16, 5600 Norheimsund KVAM HERAD - BUDSJETT

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 13.desember 2012.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 13.desember 2012. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 14.06.2013 Dykkar dato 18.12.2012 Vår referanse 2012/16386 331.1 Dykkar referanse 12/2669 Askøy kommune Postboks 323 5323 Kleppestø ASKØY KOMMUNE

Detaljer

SAKSFRAMLEGG Saksbehandlar: Stein Kittelsen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 16/3462-1

SAKSFRAMLEGG Saksbehandlar: Stein Kittelsen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 16/3462-1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandlar: Stein Kittelsen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 16/3462-1 Planlagt behandling: Formannskapet Kommunestyret BUDSJETTENDRING/TERTIALRAPPORT 2-2016 Vurdering: Oppsummering Samla venter

Detaljer

Inntektssystemet for kommunar og fylkeskommunar 2011

Inntektssystemet for kommunar og fylkeskommunar 2011 Berekningsteknisk dokumentasjon til Prop. 1 S (2010-2011) Inntektssystemet for kommunar og fylkeskommunar 2011 Grønt hefte ISSN 0806-5748 Innhald Side Om Grønt hefte 1 Om inntektssystemet 3 Kap. 572 Rammetilskot

Detaljer

Saksframlegg. 1. Kommunestyret godkjenner den framlagde tertialrapporten.

Saksframlegg. 1. Kommunestyret godkjenner den framlagde tertialrapporten. Saksframlegg Sakshandsamar: Inger Pedersen Arkivsaksnr.: 14/231-17 Arkiv: 2. tertialrapport 214 Formannskapet si tilråding: 1. Kommunestyret godkjenner den framlagde tertialrapporten. 2. Kommunestyret

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 18.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 18.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 05.05.2015 Dykkar dato 22.04.2015 Vår referanse 2015/5765 331.1 Dykkar referanse Odda kommune, Opheimgata 31, 5750 Odda ODDA KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan 2015-2018, vedteke i kommunestyremøte 16. desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan 2015-2018, vedteke i kommunestyremøte 16. desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 17.03.2015 Dykkar dato 09.01.2015 Vår referanse 2015/454 331.1 Dykkar referanse 14/865 Etne kommune Postboks 54 5591 ETNE Etne kommune

Detaljer

Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet

Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet VESTNES KOMMUNE Saksframlegg Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 2012/2025 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato: 03.09.2012 Budsjettrammer 2013 Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Administrasjonssjefen si innstilling

Detaljer

Kommuneøkonomi - budsjettåret 2015

Kommuneøkonomi - budsjettåret 2015 Sakshandsamar: Marit Lunde Vår dato Vår referanse Telefon: 57643005 08.10.2014 2014/3620-331.1 E-post: fmsfmlu@fylkesmannen.no Dykkar dato Dykkar referanse Til kommunane i Sogn og Fjordane Kommuneøkonomi

Detaljer

MØTEINNKALLING SAKLISTE: Utval: KOMMUNESTYRET Møtestad: Tingsalen Møtedato: 17.06.2010 Tid: 13.00

MØTEINNKALLING SAKLISTE: Utval: KOMMUNESTYRET Møtestad: Tingsalen Møtedato: 17.06.2010 Tid: 13.00 Utval: KOMMUNESTYRET Møtestad: Tingsalen Møtedato: 17.06.2010 Tid: 13.00 MØTEINNKALLING Event. forfall må meldast til tlf. 57 65 56 00. Varamedlemer møter etter nærare varsel. Saksdokumenta er utlagde

Detaljer

Om inntektssystemet. Kap. 571 Rammetilskot til kommunar

Om inntektssystemet. Kap. 571 Rammetilskot til kommunar Om inntektssystemet Frie inntekter består av rammetilskot og skatteinntekter. I 2014 blir kommunesektoren sine frie inntekter anslått til om lag 319 mrd. kroner. Dei frie inntektene består av rammetilskot

Detaljer

Inntektssystemet for kommunar og fylkeskommunar 2014

Inntektssystemet for kommunar og fylkeskommunar 2014 2014 Utgjeve av: Kommunal- og regionaldepartementet Offentlege institusjonar kan tinge fleire eksemplar frå: Servicesenteret for departementa Internett: www.publikasjoner.dep.no E-post: publikasjonsbestilling@dss.dep.no

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015, vedteke i kommunestyremøte 11.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015, vedteke i kommunestyremøte 11.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 11.02.2015 Dykkar dato 06.02.2015 Vår referanse 2015/1128 331.1 Dykkar referanse Voss kommune, Postboks 145, 5701 Voss VOSS KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Fylkeskommunane Nordland, Troms og Finnmark får Nord-Noreg-tilskot (post 62).

Fylkeskommunane Nordland, Troms og Finnmark får Nord-Noreg-tilskot (post 62). Om inntektssystemet Dei frie inntektene til kommunane og fylkeskommunane består av rammetilskot og skatteinntekter. I 2016 blir dei frie inntektene til kommunesektoren anslått til om lag 342,6 mrd. kroner.

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2014 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 19.desember 2013.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2014 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 19.desember 2013. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 03.04.2014 Dykkar dato 07.03.2014 Vår referanse 2014/3228 331.1 Dykkar referanse Fjell kommune, Postboks 184, 5342 Straume FJELL KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

I brevet betyr kommunane primærkommunane, dvs. ikkje kommuneforvaltninga samla.

I brevet betyr kommunane primærkommunane, dvs. ikkje kommuneforvaltninga samla. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 14.10.2013 Dykkar dato Vår referanse 2013/13159 Dykkar referanse Kommunane i Hordaland STATSBUDSJETT 2014 - KOMMUNEOPPLEGGET Fylkesmannen vil

Detaljer

Notat. SOGNDAL KOMMUNE Rådmannen. Formannskapet Tenesteleiarar, kommunalsjefar, rådgjevar økonomi

Notat. SOGNDAL KOMMUNE Rådmannen. Formannskapet Tenesteleiarar, kommunalsjefar, rådgjevar økonomi Notat Til: Kopi: Frå: Formannskapet Tenesteleiarar, kommunalsjefar, rådgjevar økonomi Arkivkode Arkivsaknr. Løpenr. Dato 145 14/1952-14 15217/14 12.10.2014 Økonomiplannotat nr. 3 Økonomiplan 2015-2018

Detaljer

Sak 11/14 Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 08.05.2014 Dykkar dato 04.04.2014 Vår referanse 2014/4572 331.1 Dykkar referanse Fedje kommune Adm.bygg 5947 Fedje Fedje

Detaljer

Kontrollutvalet i Leikanger kommune. Sak 8/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Leikanger kommune

Kontrollutvalet i Leikanger kommune. Sak 8/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Leikanger kommune Kontrollutvalet i Leikanger kommune Sak 8/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Leikanger kommune Sakshandsamar Møtedato Saknr Bente Hauge 20.05.2015 8/2015 KONTROLLUTVALSSEKRETARIATET

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2008 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 18.12. 2007.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2008 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 18.12. 2007. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 55 57 21 43 Vår dato Dykkar dato 29.01.2008 Vår referanse 2008/1396 331.1 Dykkar referanse Kvam herad Grovagjelet 16 5600 Norheimsund KVAM HERAD - BUDSJETT OG

Detaljer

Inntektssystemet for kommunar og fylkeskommunar 2013

Inntektssystemet for kommunar og fylkeskommunar 2013 Berekningsteknisk dokumentasjon til Prop. 1 S (2012-2013) Inntektssystemet for kommunar og fylkeskommunar 2013 Grønt hefte ISSN 0806-5748 Innhald Side Om Grønt hefte 1 Om inntektssystemet 3 Kap. 572 Rammetilskot

Detaljer

Kommunen er under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 11.04.2014 Dykkar dato 31.01.2014 Vår referanse 2013/16208 331.1 Dykkar referanse 14/399 Meland kommune, Postboks 79, 5906 Frekhaug MELAND KOMMUNE

Detaljer

I brevet betyr kommunane primærkommunane, dvs. ikkje kommuneforvaltninga samla.

I brevet betyr kommunane primærkommunane, dvs. ikkje kommuneforvaltninga samla. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 55 57 21 43 Vår dato Dykkar dato Vår referanse Dykkar referanse Kommunane i Hordaland STATSBUDSJETT 2013 - KOMMUNEOPPLEGGET Fylkesmannen vil gi eit oversyn over

Detaljer

Bremanger kommune kontroll av budsjett 2014 og økonomiplan 2014 2017

Bremanger kommune kontroll av budsjett 2014 og økonomiplan 2014 2017 Sakshandsamar: Kåre Træen Vår dato Vår referanse Telefon: 57643004 05.03.2014 2014/30-331.1 E-post: fmsfktr@fylkesmannen.no Dykkar dato Dykkar referanse 03.01.2014 Bremanger kommune Postboks 104 6721 Svelgen

Detaljer

I brevet betyr kommunane primærkommunane, dvs. ikkje kommuneforvaltninga samla.

I brevet betyr kommunane primærkommunane, dvs. ikkje kommuneforvaltninga samla. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 55 57 21 43 Vår dato Dykkar dato Vår referanse Dykkar referanse Kommunane i Hordaland STATSBUDSJETT 2012 - KOMMUNEOPPLEGGET Fylkesmannen vil gje eit samandrag

Detaljer

Styre, råd og utval Møtedato Saksnr Levekårskomite /10 Bystyret Arkiv: FA-A22, FA-

Styre, råd og utval Møtedato Saksnr Levekårskomite /10 Bystyret Arkiv: FA-A22, FA- Førde kommune Styre, råd og utval Møtedato Saksnr Levekårskomite 11.03.2010 008/10 Bystyret 25.03.2010 Sakshandsamar: Per Arne Furseth Arkiv: FA-A22, FA- Arkivsaknr.: 10/331 Innføring av leksehjelp i grunnskulen

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 07.02.2012 Dykkar dato 16.01.2012 Vår referanse 2012/1088 331.1 Dykkar referanse Ullensvang herad Heradshuset 5780 Kinsarvik ULLENSVANG HERAD

Detaljer

ØKONOMIPLAN

ØKONOMIPLAN ØKONOMIPLAN 2013-2016 ÅRSBUDSJETT 2013 Til kommunestyret 12.12.2012 1 INNHALDSLISTE Leikanger Kommune 1. Føreord... 4 2. Kommunen sine rammevilkår... 5 2.a. Folketalsutvikling... 5 2.b Om inntektssystemet...

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 12/ Budsjett 2012, Økonomiplan (ikkje vedlagt)

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 12/ Budsjett 2012, Økonomiplan (ikkje vedlagt) SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 12/642-1 Rekneskapsrapport pr.30.04.2012 TILRÅDING: Rapporten vert teken til vitande. DOKUMENT: Budsjett 2012, Økonomiplan 2012 2015

Detaljer

Kontrollutvalet i Leikanger kommune. Sak 8/2013 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2012 for Leikanger kommune

Kontrollutvalet i Leikanger kommune. Sak 8/2013 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2012 for Leikanger kommune Kontrollutvalet i Leikanger kommune Sak 8/2013 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2012 for Leikanger kommune Sakshandsamar Møtedato Saknr Bente Hauge 02.05.2013 08/2013 KONTROLLUTVALSSEKRETARIATET

Detaljer

Kontrollutvalet i Sogndal kommune. Sak 9/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Sogndal kommune

Kontrollutvalet i Sogndal kommune. Sak 9/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Sogndal kommune Kontrollutvalet i Sogndal kommune Sak 9/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Sogndal kommune Sakshandsamar Møtedato Saknr Richard Nesheim 13.4.2015 9/2015 KONTROLLUTVALSSEKRETARIATET

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17.desember 2015.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17.desember 2015. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 09.03.2016 Dykkar dato 17.02.2016 Vår referanse 2016/2204 331.1 Dykkar referanse 16/1122 Askøy kommune, Postboks 323, 5323 KLEPPESTØ ASKØY KOMMUNE

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 13.06.2016 Dykkar dato 09.06.2016 Vår referanse 2016/7787 331.1 Dykkar referanse Meland kommune, Postboks 79, 5906 Frekhaug MELAND KOMMUNE -

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 04.04.2017 Dykkar dato 07.02.2017 Vår referanse 2017/1798 331.1 Dykkar referanse Voss kommune, Postboks 145, 5701 Voss VOSS KOMMUNE - BUDSJETT 2017

Detaljer

Notat. SOGNDAL KOMMUNE Støtteeining økonomi og personal. Formannskapet Tenesteleiarane. ØP-notat nr 3 Økonomiplan 2012-2015 - Årsbudsjett 2012

Notat. SOGNDAL KOMMUNE Støtteeining økonomi og personal. Formannskapet Tenesteleiarane. ØP-notat nr 3 Økonomiplan 2012-2015 - Årsbudsjett 2012 Notat Til: Kopi: Frå: Formannskapet Tenesteleiarane Rådmann Arkivkode Arkivsaknr. Løpenr. Dato 11/2145-23 13600/11 27.10.2011 ØP-notat nr 3 Økonomiplan 2012-2015 - Årsbudsjett 2012 Vi viser til ØP-notat

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2017, vedteke i heradsstyremøte 07.desember 2016.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2017, vedteke i heradsstyremøte 07.desember 2016. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 01.06.2017 Dykkar dato 29.05.2017 Vår referanse 2017/6833 331.1 Dykkar referanse Osterøy kommune, Rådhuset, 5282 Lonevåg OSTERØY KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2017.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2017. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 02.05.2018 Dykkar dato 06.02.2018 Vår referanse 2018/1930 331.1 Dykkar referanse Fusa kommune, Postboks 24, 5649 Eikelandsosen FUSA KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Løns- og prisauke i kommunesektoren frå 2018 til 2019 (Kommunal deflator) er i statsbudsjettet rekna til 2,8 % med ein forventa lønsvekst på 3,25 %.

Løns- og prisauke i kommunesektoren frå 2018 til 2019 (Kommunal deflator) er i statsbudsjettet rekna til 2,8 % med ein forventa lønsvekst på 3,25 %. Generelle kommentarar til budsjettet for 2019 og økonomiplan 2020 2022 Løn- og prisauke (kommunal deflator) i statsbudsjettet for 2019. Løns- og prisauke i kommunesektoren frå 2018 til 2019 (Kommunal deflator)

Detaljer

Tertialrapport 2 tertial 2015

Tertialrapport 2 tertial 2015 Tertialrapport 2 tertial 2015 for Balestrand kommune Rådmannen TERTIALRAPPORT 2. tertial 2015, periode 8/2015 1. Innleiing Det skal leggast fram rapport om rekneskapen i høve til budsjett og den kommunale

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2012 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 14.desember 2011.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2012 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 14.desember 2011. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 27.02.2012 Dykkar dato 03.01.2012 Vår referanse 2012/219 331.1 Dykkar referanse 11/1134 Osterøy kommune Rådhuset 5282 Lonevåg OSTERØY KOMMUNE

Detaljer

VESTNES KOMMUNE. Saksframlegg. Økonomiplan for Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 2012/2844 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato:

VESTNES KOMMUNE. Saksframlegg. Økonomiplan for Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 2012/2844 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato: VESTNES KOMMUNE Saksframlegg Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 2012/2844 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato: 03.11.2012 Økonomiplan for 2013-2016 Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Kommunestyret Administrasjonssjefen

Detaljer

NOTAT. Frå: Rådmannen. Saka gjeld:

NOTAT. Frå: Rådmannen. Saka gjeld: Økonomiavdelinga Dato: 28.11.2013 Arkiv: 210 Vår ref (saksnr.): 13/830-81 Journalpostid.: 13/29330 Dykkar ref.: NOTAT EMNE: RÅDMANNENS FORSLAG TIL ENDRING I BUDSJETT/ØKONOMIPLAN FOR 2014-2017 SOM FØLGJE

Detaljer

STORDAL KOMMUNE SAKSPAPIR

STORDAL KOMMUNE SAKSPAPIR STORDAL KOMMUNE SAKSPAPIR Endeleg vedtaksorgan: Kommunestyret Saksansvarleg.: Lars Joranger Arkiv: Objekt: FE-145 Arkivsaksnummer 12/881 SAKSGANG Saksnr Styre, utval, komite m.m. Møtedato Saksbehandlar

Detaljer

Heradet er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Heradet er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 21.03.2014 Dykkar dato 18.12.2013 Vår referanse 2013/16534 331.1 Dykkar referanse 13/347 Ulvik herad Skeiesvegen 3 5730 Ulvik Ulvik herad

Detaljer

Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012

Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012 Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012 Rådmann Øyvind Hauken 03.11.2011 Kommunens frie inntekter består i hovedsak av rammetilskudd og skatteinntekter. De frie inntektene utgjør på landsbasis

Detaljer

Fylkeskommunane Nordland, Troms og Finnmark får Nord-Noreg-tilskot (post 62).

Fylkeskommunane Nordland, Troms og Finnmark får Nord-Noreg-tilskot (post 62). Om inntektssystemet Dei frie inntektene til kommunane og fylkeskommunane består av rammetilskot og skatteinntekter. I 2016 blir dei frie inntektene til kommunesektoren anslått til om lag 342,6 mrd. kroner.

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 15. desember 2015.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 15. desember 2015. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 02.05.2016 Dykkar dato 21.03.2016 Vår referanse 2016/4032 331.1 Dykkar referanse Kvam herad, Grovagjelet 16, 5600 Norheimsund KVAM HERAD - BUDSJETT

Detaljer

Budsjettguide Kinn. Felles kommunestyremøte

Budsjettguide Kinn. Felles kommunestyremøte Budsjettguide 2019 - Kinn Felles kommunestyremøte 18102018 Kinn budsjettguide Budsjettguide 2019 er første dokument på vegen til budsjett og økonomiplan for Kinn kommune Budsjett guide 2019 Budsjett og

Detaljer

til beste for folk, samfunn og livsgrunnlag Status for kommunane 2015 Revidert nasjonalbudsjett 2016 Kommuneproposisjon 2017 og nytt inntektssystem.

til beste for folk, samfunn og livsgrunnlag Status for kommunane 2015 Revidert nasjonalbudsjett 2016 Kommuneproposisjon 2017 og nytt inntektssystem. Status for kommunane 2015 Revidert nasjonalbudsjett 2016 Kommuneproposisjon 2017 og nytt inntektssystem. Økonominettverksamling 30. og 31. mai 2016 Marit Lunde Fylkesmannen Ein glad gjeng etter gjennomført

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Sakshandsamar: Johannes Sjøtun Arkiv: 613 Arkivsaksnr.: 15/32. Kjøp av husvære. Vedlegg: Behov for kommunale husvære for vidare utleige

SAKSFRAMLEGG. Sakshandsamar: Johannes Sjøtun Arkiv: 613 Arkivsaksnr.: 15/32. Kjøp av husvære. Vedlegg: Behov for kommunale husvære for vidare utleige SAKSFRAMLEGG Sakshandsamar: Johannes Sjøtun Arkiv: 613 Arkivsaksnr.: 15/32 Kjøp av husvære Vedlegg: Bakgrunn: Lovheimel: Behov for kommunale husvære for vidare utleige SAKSOPPLYSNINGAR Behov Kommunstyret

Detaljer

Saksframlegg. Kvinnherad kommune. Finansiering av ikkje-kommunale barnehagar i Kvinnherad 2011.

Saksframlegg. Kvinnherad kommune. Finansiering av ikkje-kommunale barnehagar i Kvinnherad 2011. Saksframlegg Saksmappe Saksbehandlar 2011/382-16 Asbjørn Skår Saksgang Saksnr Utval Møtedato Komite for oppvekst, kultur, idrett Formannskapet Finansiering av ikkje-kommunale barnehagar i Kvinnherad 2011.

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 13/999-3

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 13/999-3 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 13/999-3 Budsjett og økonomiplan 2014-2017 TILRÅDING: Saka vert lagt fram utan tilråding. DOKUMENT: Økonomiplan 2014-2017 Årsbudsjett

Detaljer

Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015

Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015 Budsjett 2012, økonomiplan 20122015 Framlagt formannskapet 9.11.2011 Endring i rådmannen sitt framlegg til budsjett av 12.10.2011 nr.1 Side 1 av 8 INNLEIING: Dette dokumentet tek utgangspunkt i rådmannen

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 23.november 2017.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 23.november 2017. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 05.02.2018 Dykkar dato 29.01.2018 Vår referanse 2018/1603 331.1 Dykkar referanse Stord kommune, Postboks 304, 5402 Stord STORD KOMMUNE - BUDSJETT OG

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17. desember 2015.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17. desember 2015. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 29.02.2016 Dykkar dato 06.01.2016 Vår referanse 2016/309 331.1 Dykkar referanse Lindås kommune, Kvernhusmyrane 20, 5914 ISDALSTØ LINDÅS KOMMUNE

Detaljer

Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Kommunestyret

Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Kommunestyret VESTNES KOMMUNE Saksframlegg Arkiv: 155 Arkivsaksnr.: 2010/1115 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato: 18.11.2010 Økonomiplan 2011-2014 Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Kommunestyret Administrasjonssjefen

Detaljer

Inntektssystemet for kommunar og fylkeskommunar 2015

Inntektssystemet for kommunar og fylkeskommunar 2015 Berekningsteknisk dokumentasjon til Prop. 1 S (2014 2015) Inntektssystemet for kommunar og fylkeskommunar 2015 Grønt hefte Berekningsteknisk dokumentasjon til Prop. 1 S (2014 2015) Inntektssystemet for

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 22.03.2012 Dykkar dato 05.01.2012 Vår referanse 2012/329 331.1 Dykkar referanse 11/1266 Sund kommune Postboks 23 5371 Skogsvåg Sund kommune

Detaljer

Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet /2011 Kommunestyret

Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet /2011 Kommunestyret VESTNES KOMMUNE Saksframlegg Arkiv: 155 Arkivsaksnr.: 2011/1877 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato: 15.11.2011 Økonomiplan 2012-2015 Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet 28.11.2011 122/2011 Kommunestyret

Detaljer

Revidert nasjonalbudsjett 2013 og kommuneopplegget for 2014

Revidert nasjonalbudsjett 2013 og kommuneopplegget for 2014 Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 10.05.2013 Dykkar dato Vår referanse 2013/6506 Dykkar referanse Kommunane i Hordaland Revidert nasjonalbudsjett 2013 og kommuneopplegget for

Detaljer

Kommuneøkonomi. Økonomistyring. Litt om inntektssystemet for kommunane.

Kommuneøkonomi. Økonomistyring. Litt om inntektssystemet for kommunane. Luster kommunestyre: Kommuneøkonomi. Økonomistyring. Litt om inntektssystemet for kommunane. Rådmannen, 05. november 2015 Kommuneøkonomi. Grunnlaget for den kommunale aktiviteten /dei kommunale tenestene.

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 18/

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 18/ SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 18/1063-12 Økonomiplan 2019-2022, årsbudsjett 2019 TILRÅDING: Saka vert lagt fram utan tilråding DOKUMENT: Budsjett 2019 med økonomiplan

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 04.05.2016 Dykkar dato 13.04.2016 Vår referanse 2016/5041 331.1 Dykkar referanse Øygarden kommune, Ternholmvegen 2, 5337 RONG ØYGARDEN KOMMUNE

Detaljer

Saksframlegg. Kvinnherad kommune. Saksgang Saksnr Utval Møtedato 2016/107 Formannskapet Kommunestyret

Saksframlegg. Kvinnherad kommune. Saksgang Saksnr Utval Møtedato 2016/107 Formannskapet Kommunestyret Saksframlegg Saksmappe Saksbehandlar 2016/4142-1 Geir Mogren Saksgang Saksnr Utval Møtedato 2016/107 Formannskapet 01.12.2016 Kommunestyret 15.12.2016 Innstilling frå rådmannen: 1) Kommunestyret godkjenner

Detaljer

Budsjett 2011. Rådmannen sitt framlegg

Budsjett 2011. Rådmannen sitt framlegg Budsjett 2011 Rådmannen sitt framlegg Utgangspunktet - stoda Korrigerte brutto driftsutgifter i kroner per innbyggar 2006 2007 2008 2009 Lærdal 58 033 64 257 71 297 79 632 KG 03 56 145 59 658 64 485 69

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2016.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2016. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 02.03.2017 Dykkar dato 11.01.2017 Vår referanse 2017/537 331.1 Dykkar referanse Fjell kommune, Postboks 184, 5342 Straume FJELL KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 03.06.2015 Dykkar dato 29.04.2015 Vår referanse 2015/6219 331.1 Dykkar referanse 14/3513 Meland kommune, Postboks 79, 5906 Frekhaug MELAND KOMMUNE

Detaljer

Økonomireglement Delegering i budsjettsaker, rapportering og rekneskap Vedtatt av kommunestyret 14. november 2016

Økonomireglement Delegering i budsjettsaker, rapportering og rekneskap Vedtatt av kommunestyret 14. november 2016 Økonomireglement Delegering i budsjettsaker, rapportering og rekneskap Vedtatt av kommunestyret 14. november 2016 1 DRIFTSBUDSJETTET 1.1 Kommunestyret 1.1.1 Kommunestyret skal innan utgangen av året (31.12.)

Detaljer

Kva har desse tre med integrering å gjere? Paris 1919

Kva har desse tre med integrering å gjere? Paris 1919 Talet i dag er 5549 Kva har desse tre med integrering å gjere? Paris 1919 Vi fekk bl a desse? Noreg i krig Frå Balkan til Noreg Frå Somalia til Noreg Utfordringa Busettingsbehovet vert oppdatert jamnleg

Detaljer

SAKSDOKUMENT. Utvalsaksnr Utval Møtedato Formannskapet Kommunestyret BETALINGSSATSAR I SFO, KULTURSKULE OG BARNEHAGAR 2015

SAKSDOKUMENT. Utvalsaksnr Utval Møtedato Formannskapet Kommunestyret BETALINGSSATSAR I SFO, KULTURSKULE OG BARNEHAGAR 2015 VOLDA KOMMUNE SAKSDOKUMENT Sakshandsamar: Per Ivar Kongsvik Arkivsak nr.: 2014/2162 Arkivkode: 231 Utvalsaksnr Utval Møtedato Formannskapet 02.12.2014 Kommunestyret 18.12.2014 BETALINGSSATSAR I SFO, KULTURSKULE

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 20.november 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 20.november 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 27.01.2015 Dykkar dato 28.11.2014 Vår referanse 2014/14543 331.1 Dykkar referanse 14/752 Stord kommune, Postboks 304, 5402 Stord STORD KOMMUNE

Detaljer

Regjeringens forslag til statsbudsjett 2012: Foreløpig konsekvensvurdering for Bergen kommune

Regjeringens forslag til statsbudsjett 2012: Foreløpig konsekvensvurdering for Bergen kommune BERGEN KOMMUNE Byrådsavdeling for finans, konkurranse og eierskap Notat Saksnr.: 201014405-47 Saksbehandler: EJR Emnekode: SARK-1212 Til: Fra: Byrådet Finansbyråden Dato: 6. oktober 2011 Regjeringens forslag

Detaljer

MØTEPROTOKOLL. Formannskapet SAKLISTE: Møtestad: Sognefjord Hotel Møtedato: Tid: Tittel

MØTEPROTOKOLL. Formannskapet SAKLISTE: Møtestad: Sognefjord Hotel Møtedato: Tid: Tittel Møtestad: Sognefjord Hotel Møtedato: 10.12.2015 Tid: 0830 MØTEPROTOKOLL Formannskapet SAKLISTE: Sak nr. Arkivsak nr. Tittel 104/15 15/1254 Interkommunal avtale om krisesentertilbod - rullering 105/15 15/1334

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 14.desember 2017.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 14.desember 2017. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 08.05.2018 Dykkar dato 20.12.2017 Vår referanse 2017/15560 331.1 Dykkar referanse Lindås kommune, Kvernhusmyrane 20, 5914 ISDALSTØ LINDÅS KOMMUNE -

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 18.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 18.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 07.08.2015 Dykkar dato 18.02.2015 Vår referanse 2015/2747 331.1 Dykkar referanse 14/699 Askøy kommune, Postboks 323, 5323 KLEPPESTØ ASKØY KOMMUNE

Detaljer

Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Kommunestyret

Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Kommunestyret VESTNES KOMMUNE Saksframlegg Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 2013/122 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato: 24.07.2013 Rekneskapsrapport pr. 1. halvår Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Kommunestyret Administrasjonssjefen

Detaljer

NYE VEDTEKTER FOR DRIFT AV SKULEFRITIDSORDNING I GOL KOMMUNE Gjeldande f.o.m. 15.02.10

NYE VEDTEKTER FOR DRIFT AV SKULEFRITIDSORDNING I GOL KOMMUNE Gjeldande f.o.m. 15.02.10 NYE VEDTEKTER FOR DRIFT AV SKULEFRITIDSORDNING I GOL KOMMUNE Gjeldande f.o.m. 15.02.10 1. FØREMÅL Det skal vere ein SFO i kommunen. Skulefritidsordninga skal leggja til rette for leik, kultur- og fritidsaktivitetar

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 14/1132-1

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 14/1132-1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 14/1132-1 Budsjett og økonomiplan 2015-2018 FORMANNSKAPET SIN TILRÅDING: Driftsbudsjett: Kommunestyret vedtek Budsjett 2015 og Økonomiplan

Detaljer

ARBEIDSNOTAT. Om inntektene Det er mange usikre faktorar når det gjeld inntektene. Sentralt vert det rekna på inntektssystemet.

ARBEIDSNOTAT. Om inntektene Det er mange usikre faktorar når det gjeld inntektene. Sentralt vert det rekna på inntektssystemet. ARBEIDSNOTAT TIL : FELLESNEMNDA FRÅ : PROSJEKTRÅDMANNEN EMNE : SKUGGEBUDSJETT OG GEVINSTREALISERING DATO : 15. MAI 2018 KOPI : [KLIKK HER OG SKRIV INN NAVNET] Fellesnemnda har bedt rådmannen kome med innspel

Detaljer

Kort om føresetnadene for folketalsprognosen

Kort om føresetnadene for folketalsprognosen Kort om føresetnadene for folketalsprognosen Folketalsutviklinga i PANDA vert bestemt av fødselsoverskotet (fødde minus døde) + nettoflyttinga (innflytting minus utflytting). Fødselsfrekvensar og dødsratar

Detaljer

Inntektssystemet for kommunar og fylkeskommunar 2016

Inntektssystemet for kommunar og fylkeskommunar 2016 Kommunal- og moderniseringsdepartementet 2016 Utgjeve av: Kommunal- og moderniseringsdepartementet Offentlege institusjonar kan tinge fleire eksemplar frå: Tryggings- og serviceorganisasjonen til departementa

Detaljer

Ny kommune 2020 Seniorrådgivar Sissel Hol Ålesund, 14. mars 2017

Ny kommune 2020 Seniorrådgivar Sissel Hol Ålesund, 14. mars 2017 Ny kommune 2020 Seniorrådgivar Sissel Hol Ålesund, 14. mars 2017 Tema Økonomiske verkemiddel Budsjett og økonomiplan, rekneskap Basis- og distriktstilskot Sør-Noreg Føresetnaden for utrekning av beløpet

Detaljer