Økonomi. Formannskapet Økonomisjef Helge Holthe

Transkript

1 Økonomi Formannskapet Økonomisjef Helge Holthe

2 Tertialrapport / økonomirapportering

3 Forrige rapportering Første varsel pr (regnskap etter 3,5 mnd) Tallene før sjekk hos virksomhetene Forhold som vi ikke har med oss: - Ikke innarbeidet naturlige sesongsvingninger (mer avansert periodiseringsnøkler) - Skolekuttet høsten 2018 betyr lavere aktivitet siste halvår - Justering utjevnet skatt ser ikke ut til å være nødvendig landsprognosen går bra! - IK ene må trolig budsjettjusteres

4 Orientering om arbeidet med tertialrapport Tertialrapporten behandles i FSK Arbeidet med rapport Nytt verktøy, kartlegging periodisering, nye rutiner, opplæring virksomheter Muligheter for månedlig info til formannskapet, ledermøter, virksomhetene Stort sett alle transaksjoner postert fram til er med. Normalt etterheng på lønnsrefusjoner Jf årsberetningen «Den underliggende drift er svak» - Ser dette tydelig nå! Fortsatt stort merforbruk på lønn (25 mill) Vikarutgifter 15 mill årsvirkning - dersom merforbruk fortsetter Behov for å beregne/finne refusjon for å få et bedre bilde av nettoeffekt Mangler en måned med refusjoner Grovt anslag Mulig at 15 skal bli til 7 når utestående refusjoner hensyntas Økning fastlønn (9 mill årsvirkning) Systemsvakhet på sammenhenger mellom lønnshjemler og budsjett (hjemler uten budsjettdekning)? Tiltak Kartlegge tiltak hos virksomhetene for å holde årsbudsjettet Månedlig oppfølging fra økonomi (bruke nytt verktøy) Budsjettjusteringer?

5 Virksomhetene Barnehage, rådmann m fl melder kontroll Skole merforbruk lønn Vikarer, ekstratiltak skolemiljø Hjemmetjeneste - merforbruk lønn Bo og dagtilbud merforbruk lønn Integrering og mangfold merforbruk lønn Barnevern merforbruk totalt - 2 mill årsvirkning Teknisk merforbruk strøm ellers stramt Vedlikehold tilpasses

6 Andre forhold IK ene må trolig budsjettjusteres Korreksjon feilføring 2017 Ca kr ekstra belastning i forsikringer Renteøkning fra september kr (0,25%) Rest budsjettsak Virkning av ikke vedtatt økt eiendomsskatt 2.1 mill Eiendomsskattesaken 2.5 mill Takseringssak innhente mer info til tertialrapporten

7 Skatteprognose og rammetilskudd Kommuneprop melder skattesvikt i andre halvår Lå ca kr for høyt Ytterligere i svikt pga nasjonal skattesvikt Tiltak for å saldere skattesvikt Vente til høsten mer info om skatteinngangen Nyeste KS-prognose brukt

8 Kommuneproposisjonen Skattesvikt Nyheter Veksttakt inntekter kommuner fortsatt god men noe svakere Nok for Verdal? Demografikostnader faller Liten realvekst for snittkommunen 0,3-0,9 mrd landsbasis Oppfølgingspunkter Distriktsindeks (Distriktstilskudd Sør) Utsetter endring til 2020 (kom.prop)

9 KS-prognosen for Verdal VERDAL 5038 VERDAL 5038 faste år 2018-priser for årene NY PROGNOSE (år 2018-prisnivå i perioden ) PROGNOSE fra desember 2017 Endring fra prognose til prognose 1000 kr kr Innbyggertilskudd (likt beløp pr innb) Innbyggertilskudd (likt beløp pr innb) Utgiftsutjevningen Utgiftsutjevningen Overgangsordning - INGAR Overgangsordning - INGAR Saker særskilt ford (inkl. helsestajon skolehelse og arbavg) Saker særskilt ford (inkl. helsestajon skolehelse og arbavg) Korreksjon forsøksordninger barnevern og omsorgstjenester Nord-Norge-tilskudd/Namdalstilskudd Nord-Norge-tilskudd/Namdalstilskudd Storbytilskudd Storbytilskudd Småkommunetillegg Småkommunetilskudd Distriktstilskudd Sør-Norge Distriktstilskudd Sør-Norge ??? Regionsentertilskudd Regionsentertilskudd Veksttilskudd Veksttilskudd Ordinært skjønn inkl bortfall av dif.arb.avg Ordinært skjønn inkl bortfall av dif.arb.avg herav gradvis bortfall av diff.arbeidsgiveravgift herav gradvis bortfall av diff.arbeidsgiveravgift Skjønn - tap endringer av inntektssytemet 2011 Skjønn - tap endringer av inntektssytemet Endringer saldert budsjett Endringer saldert budsjett 2014/2015/ Ekstra skjønn tildelt av KMD inkl. ufrivillig alene kommuner, infrastruktur og bosetting enslig mindreårige Ekstra skjønn tildelt av KMD inkl. ufrivillig alene kommuner og infrastruktur Budsjettvedtak Stortinget - endringer ekskl skjønn Budsjettavtale H, FrP, KrF, V - Stortinget Budsjettvedtak Stortinget-skjønn overgangsordning sammenslåing - - Budsjettinnstilling på Stortinget - H, FrP, V, KrF RNB endringer i rammetilskudd RNB endringer i rammetilskudd 846 RNB , samt Dok8:135 S ( ) 846 RNB , samt Dok8:135 S ( ) Sum rammetilsk uten inntektsutj Sum rammetilsk uten inntektsutj "Bykletrekket" "Bykletrekket" Netto inntektsutjevning Netto inntektsutjevning Sum rammetilskudd Sum rammetilskudd Rammetilskudd - endring i % 0,6 2,6 1,9 0,3 0,0 0,0 Rammetilskudd - endring i % 0,1 2,4 0,2 0,1 0, Skatt på formue og inntekt Skatt på formue og inntekt Skatteinntekter - endring i % 5,18 0,09 0, Skatteinntekter - endring i % 4,44 2, Andre skatteinntekter (eiendomsskatt) Andre skatteinntekter (eiendomsskatt) Sum skatt og rammetilskudd (avrundet) Sum skatt og rammetilskudd (avrundet) ØKONOMIPLAN Endringer i siste prognose Må ta vekk avhengigheten til distriktstilskudd Sør og skjønnsmidler

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21 KS om status RNB og Kom.prop

22

23

24

25

26

27 Hva da med Verdal? (Barnehage) Har tilpasset seg norm Tror ikke det gir ekstrakostnader Usikkerhet er de private barnehagene og krav/forventninger herfra Konklusjon så langt: Ingen stor sak hos oss

28 KS mener reformen er fullfinansiert

29 Hva da med Verdal? (Lærernormen) Kan gi noen omfordelingseffekter mellom småskole og mellomtrinn Flytte ressurser fra 5-7 til 1-4 Normen gjelder på skolenivå og hovedtrinn

30 Skole og barnehage Lærernormen Øremerket 2018 Skal innlemmes 2020 KS mer fornøyd med finansieringsmodell lærere enn bhg Bemanningsnorm barnehager KMD mener det ikke er underfinansiert

31

32 Fylkesmannen om status og Komprop

33

34

35