SAKSPROTOKOLL - TILSKUDD TIL HAUGALAND BRANN OG REDNING IKS

Transkript

1 SAKSPROTOKOLL - TILSKUDD TIL HAUGALAND BRANN OG REDNING IKS Formannskapet behandlet saken den , saksnr. 90/18 Behandling: Innstillingen enstemmig vedtatt Vedtak: 1. Karmøy kommunestyre vedtar driftstilskudd til Haugaland brann og redning IKS på kr Det gjøres følgende justeringer i budsjettet for 2018: o I budsjettskjema 1A økes posten bruk av ubundne avsetninger på kr o I budsjettskjema 1B økes rammen til tjenesteområde 16 Brann- og ulykkesvern med kr

2 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Øystein Hagerup Arkiv: 223 M74 Arkivsaksnr.: 18/3745 Sign: Dato: Utvalg: Formannskapet Kommunestyret TILSKUDD TIL HAUGALAND BRANN OG REDNING IKS Rådmannens forslag til vedtak: 1. Karmøy kommunestyre vedtar driftstilskudd til Haugaland brann og redning IKS på kr Det gjøres følgende justeringer i budsjettet for 2018: o I budsjettskjema 1A økes posten bruk av ubundne avsetninger på kr o I budsjettskjema 1B økes rammen til tjenesteområde 16 Brann- og ulykkesvern med kr

3 SAKSFRAMSTILLING Bakgrunn for saken Representantskapet i Haugaland brann og redning IKS (HBR) behandlet 1. juni sak om budsjett Saken ble behandlet i forbindelse med at HBR skulle være operative fra og med 1. juli, og det måtte da foreligge et budsjett som sikrer drift av selskapet. På grunn av praktiske utfordringer har representantskapet vedtatt at branntjenesten med støttefunksjoner gjennomføres etter de budsjettene som hver enkelt eierkommune har vedtatt for 2018, og at disse blir belastet de respektive kommuner. Bakgrunnen for denne vurderingen er regnskapsmessige utfordringer som ville oppstå dersom dette ble flyttet over på HBR midt i året, og HBR viser spesifikt til følgende forhold: 1. pensjonsforpliktelser vil ikke kunne overføres før og det må ved en delt løsning føres to regnskap, to systemer for lønnsberegninger og -utbetalinger og det vil være utfordrende å finne eksakte kostnader da lønn ikke er periodisert fullt. 2. avregning på merverdiavgift vil være utfordrende da vi ikke har faste kostnader og det er gjennomført en rekke anskaffelser i starten av 3. driftsutgifter generelt er også variable og mange av kostnadene er ikke periodisert og ligger enten til starten av året eller mot slutten. Selskapet har imidlertid også en del «felles» kostnader i tillegg til den driften kommunene har hatt frem til i dag. Dette gjelder lønnsutgifter for brannsjef og ledere for personal- og økonomifunksjonen i HBR, styrehonorarer, leie av lokaler i Diktervegen 8, samt diverse andre utgifter. Disse utgiftene utgjør rundt 4,9 mill. kroner. For å dekke inn disse kostnadene har representantskapet i HBR vedtatt at eierkommunene skal yte tilskudd på totalt 3 mill. kroner i Karmøys andel av disse er kr Representantskapet er den øverste myndigheten i et IKS, og har blant annet ansvar for fastsetting av budsjett. Medlemskommunene skal yte et årlig driftstilskudd til dekning av drifts- og investeringsutgifter i samsvar med selskapets vedtatte budsjett- og økonomiplan. Møtebok fra representantskapets behandling er vedlagt. Når de gjelder de videre budsjettene for HBR vil dette bli en sak som tas opp i budsjettet for Prosessen der vil være at HBR ca medio september vil legge frem forslag til budsjett og økonomiplan for drøfting i et eiermøte. Etter at kommunene har fått fremlagt sine budsjett fra rådmannen skal budsjettet for HBR behandles i representantskapet. Rådmannens vurdering I utgangspunktet var planen at utgifter til drift av brannvesen fra 1.7. skulle bokføres på HBR sitt regnskap, samtidig som kommunene betalte driftstilskudd til HBR for å dekke disse kostnadene.

4 Den modellen som nå er valgt har i utgangspunktet ingen betydning for de samlede kostnadene, men innebærer at det regnskapsteknisk løses ved at kommunen bærer storparten av kostnadene selv og at det kun er «felleskostnader» i selskapet som dekkes gjennom et eget driftstilskudd. Ut fra de praktiske hensyn som det vises til, vurderes dette å være en praktisk løsning. Da budsjettet for 2018 ble laget var det lite informasjon om forventede kostnader til brannsamarbeidet fra 1. juli Ut fra situasjonen i dag er det ikke tilstrekkelige midler innenfor vedtatt ramme til å kunne dekke hele driftstilskuddet som er vedtatt i HBR. På den bakgrunn foreslår rådmannen at rammen økes med 0,5 mill. kroner, som må hentes fra kommunens disposisjonsfond. Rådmannens konklusjon: 1. Karmøy kommunestyre vedtar driftstilskudd til Haugaland brann og redning IKS på kr Det gjøres følgende justeringer i budsjettet for 2018: o I budsjettskjema 1A økes posten bruk av ubundne avsetninger på kr o I budsjettskjema 1B økes rammen til tjenesteområde 16 Brann- og ulykkesvern med kr Rådmannen i Karmøy, Vibeke Vikse Johnsen sign. Oversikt over vedlegg: Møtebok sak nr 18/009

5 Haugaland brann og redning iks MØTE B O K Sak. nr. 18/009 i representantskapetfor Haugaland brann og redning iks Budsjett 2018 Haugaland brann og redning iks Vedtaksorgan : Representantskapet for Haugalandbrann og redningiks Saksbehandler: DagBotnen,brannsjef Saksdokument: a. budsjett for 2018for hver av eierkommunene. b. budsjett for 2018 for HBRiks. Vedlegg: dokumentb. SAKSOPPLYSNINGER: Haugalandbrann og redningiks vil være operative fra og med 1. juli I forbindelsemed dette må det foreliggeet budsjett som sikrer drift det sistehalvåret. Det foreligger budsjett i hver enkelt av eierkommunenesom vil være gjeldendefor hele året og det er ikke noe som tilsier at HBRsin oppstart vil endre på dette. De utgifter som selskapethar utover drift av eksisterendebrannvesener: 1. Lønnsutgifterfor brannsjef,leder personalog leder økonomisamt honorar til styret. 2. Leiekostnaderved Diktervegen8. 3. Driftsutgifter for etableringav ikt-løsninger,systemerog revisor samt noen løpendeutgifter. Det forutsettes at innskuddskapitalenskalbenyttestil for målet. Budsjettfor 2018 vil væretilsvarendesom for 2019med unntak av justeringfor lønns- og prisvekst.sesak 18/022 for vurderingav budsjett. VURDERINGER : Virksomhetsoverdragelsen 1. juli står fast, men det er utfordringer med en overdragelsemidt i året med tanke på regnskapsmessige utfordringer. Dette er mellom annet: 1. pensjonsforpliktelservil ikke kunne overføresfør og det må ved en delt løsningføres to regnskap,to systemerfor lønnsberegningerog -utbetalinger og det vil være utfordrende å finne eksaktekostnaderda lønn ikke er periodisertfullt. 2. avregning på merverdiavgift vil være utfordrende da vi ikke har faste kostnader og det er gjennomførten rekkeanskaffelseri starten av 3. driftsutgifter generelter ogsåvariableog mangeav kostnadeneer ikke periodisertog liggerenten til starten av året eller mot slutten. Etter samtaler med egen ledelse, personalsjefer i eierkommunene samt avdelingsledere for lønn/personell/ikt for Haugesundkommune, anbefalesdet å videreføre driftsbudsjettet i den form og størrelsesom hver enkelt kommunehar fastsatt for Skaldette være et alternativ må kommunenefå de endringersom eventuelt måtte komme som følge av innbemanning.dette gjelder i tilfelle enkelte av lederfunksjonene.øvrige ansatte vil videreføre sine rettigheter og lønnsutbetalingersom i dag frem til annet er fremforhandlet.

6 En slik løsning vil si at HBR som selskap har ansvar for hver enkelt ansatt, men arbeidet utføres i eierkommunene. Det er ikke dekninggjennombudsjett i hver enkelt kommunefor: lønn faste stillinger honorar styre leiekostnaderkontor løpendedriftsutgifter Sum Det er tidligere etablert selskapskapitaltilsvarende5 MNOK for oppstarts- og driftskostnaderfor 2016Fordelingmellom eierkommunenevar etter innbyggertall. FORSLAG TIL VEDTAK: Brannsjefensin anbefaling 1. Styret for Haugalandbrann og redning iks vedtar budsjettet som fremlagt med en ramme på kr ,-. 2. Eierkommunenefører budsjett/regnskaput fra de styringsdokument/budsjettsom er utarbeidet for 3. Haugalandbrann og redning iks bærer selv sine utgifter for lønn og drift utover det som er budsjettert i hver enkelt kommunegjennombruk av egenkapital. 4. Eierkommuneneyter et kapitalinnskudd tilsvarende 3 MNOK etter fordelingsnøkkeltilsvarende innbyggertall,jf. selskapsavtale 2-2. Fordelingblir etter dette: Innbetalingav kapitalinnskuddskalskje 1.7. Saksbehandlingi styret Ettersom forslag til vedtak er å videreføre eksisterendebudsjett vil punkt 1 være unødvendig og tas ut, men det leggestil under saksopplysninger hva et reelt kostnadsbildefor drift av brannvesenetfullt ut ville vært. Punkt 1 erstattesmed: 1. Styret for Haugaland brann og redning iks anbefaler at drift av branntjenesten med støttefunksjonergjennomføresetter de budsjettenesom hver enkelt eierkommunehar vedtatt for Videreendrestekstenfra «kapitalinnskudd»til «tilskudd». Til sist endres fordelingsnøkkelenfra fordeling per innbyggertil fordeling etter harmoniseringsmodellen, jf. 2.3 i selskapsavtalen for Haugalandbrann og redningiks.

7 Med følgende endringer b le forslag til vedtak enstemmig vedtatt. Vedtak i styret for HBR iks 1. Styret for Haugaland brann og redning iks anbefaler at drift av branntjenesten med støttefunksjoner gjennomføres etter de budsjettene som hver enkelt eierkommune har vedtatt for 2. Eierkommunene fører budsjett/regnskap ut fra de styringsdokument/budsjett som er utarbeidet for 3. Haugaland brann og redning iks bærer selv sine utgifter for lønn og drift som knyttes til etableringskostnader. 4. Eierkommunene yter et tilskudd tilsvaren de 3 MNOK etter fordelingsnøkkel etter harmoniseringsmodell, jf. selskapsavtale 2-3: Innbetaling av tilskudd skal skje 1.7. Saksbehandling i representantskapet Forslag til vedtak ble enstemmig vedtatt. Vedtak i representantskapet 1. Representantskapet for Haugaland brann og redning iks vedtar at drift av branntjenesten med støttefunksjoner gjennomføres etter de budsjettene som hver enkelt eierkommune har vedtatt for 2. Eierkommunene fører budsjett/regn skap ut fra de styringsdokument/budsjett som er utarbeidet for 3. Haugaland brann og redning iks bærer selv sine utgifter for lønn og drift som knyttes til etableringskostnader. 4. Eierkommunene yter et tilskudd tilsvarende 3 MNOK etter fordelingsnøkkel etter harmoniseringsmodell, jf. selskapsavtale 2-3:

8 Innbetaling av tilskudd skal skje 1.7. Haugesund, Gerd Helen Bø representantskapsleder Dag Botnen brannsjef

9 SAKSPROTOKOLL - TILSKUDD TIL HAUGALAND BRANN OG REDNING IKS Kommunestyret behandlet saken den , saksnr. 85/18 Behandling: Innstillingen enstemmig vedtatt. Vedtak: 1. Karmøy kommunestyre vedtar driftstilskudd til Haugaland brann og redning IKS på kr Det gjøres følgende justeringer i budsjettet for 2018: o I budsjettskjema 1A økes posten bruk av ubundne avsetninger på kr o I budsjettskjema 1B økes rammen til tjenesteområde 16 Brann- og ulykkesvern med kr