nordeamarketsriskadviso rynordeamarketsriskadvi sorynordeamarketsriskad visorynordeamarketsrisk dvisorynordeamarketsri

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "nordeamarketsriskadviso rynordeamarketsriskadvi sorynordeamarketsriskad visorynordeamarketsrisk dvisorynordeamarketsri"

Transkript

1 KONFIDENSIELT nordeamarketsriskadviso rynordeamarketsriskadvi sorynordeamarketsriskad visorynordeamarketsrisk dvisorynordeamarketsri ris Sarpsborg Kommune Finans- og gjeldsrapport,

2 Andel renteforfall (%) Oppsummering Makro og rente Sammendrag Første renteøkning nærmer seg fra Norges Bank. Markedet priser allerede inn to renteøkninger fra Norges Bank før sommeren 219. På kort sikt er det begrenset oppside i korte swaper. Den amerikanske rentekurven er svært flat. Potensialet for rentefall er dermed begrenset. Med en flat kurve slår i større grad oppgangen i korte renter over i lange renter. Sikringene bør konsentreres i den lange delen av kurven fordi en renteoppgang etter alt å dømme vil være drevet av internasjonale forhold og vil være størst i den lange delen av kurven. Denne rapporten gir en oppdatert analyse per av kommunens finans- og gjeldsportefølje. Plasseringene så langt i år har gitt tilfredsstillende avkastning med obligasjonsfondet som plasseringen med best avkastning. store endringer på lånesiden. Forfallstruktur rentebinding (vektet gjennomsnitt) år 2 år 3 år 4 år 5 år 6 år 7 år 8 år 9 år 1 år >1 år Status Forrige rapport Gjeldsporteføljen 4138 mill.kr Gjennomsnittlig rente 3,8 % Gjennomsnittlig rentebindingstid 2,33 år Andel fastrente 58 % 1

3 Plasseringer Kortsiktig likviditet Markedsverdi Rente/avkastning i perioden Avkastning i % (p.a) Avkastningsmål Bankinnskudd ,73% 56,11 % Pengemarkedsfond ,6% 6 basispunkter 3,85 % Obligasjonsfond ,34% utover ST1X 13,4 % Sum ,77% 1,9% 1% Andel Plassering Aktivaklasse Markedsverdi per Transaksjon Markedsverdi per Avkastning i perioden Konsernkonto - Nordea Bankinnskudd Driftskonto - DnB NOR Bankinnskudd Skattetrekkskonto Nordea Bankinnskudd Pluss Likviditet II Pengemarkedsfond Danske Invest Norsk Obligasjon Institusjon Obligasjonsfond Danske Invest Norsk Kort Obligasjon Obligasjonsfond Nordea Norsk Kredittobligasjon 1 Obligasjonsfond Sum Langsiktig likviditet Markedsverdi Rente/avkastning i perioden Avkastning i % (p.a) Avkastningsmål Eiendom basispunkter utover ST1X Sum ,99% Andel Plassering Aktivaklasse Markedsverdi per Transaksjon Markedsverdi per Avkastning i perioden NLI Eiendomsinvest AS Eiendom Sum

4 Millioner Millioner Andel renteforfall (%) Nåværende situasjon Investeringslån Nøkkeltall Status Forrige Rapport Analysedato 29/12/217 31/8/217 Lånevolum Renteeksponert gjeld Gjennomsnittlig rente (%) 3,45 3,23 Gjennomsnittlig løpetid for utestående gjeld (år) 6,26 6,75 Rentebindingstid, renteeksponert gjeld (år) 5,77 5,64 Andel renteeksponert gjeld sikret med fastrente 134% 124% Forventet rentekostnad kommende år Kortsiktig rentefølsomhet (1bp skift) Forventet snittrente kommende år (%) 3,4 3,25 Forfallsstruktur rentebinding (vektet gjennomsnitt) Langsiktig rentekostnadsprognose Forfallsprofil for nåværende gjeld 1,8 1,6 1,4 1,2 1, år 2 år 3 år 4 år 5 år 6 år 7 år 8 år 9 år 1 år >1 år Status Forrige rapport år 2 år 3 år 4 år 5 år 6 år 7 år 8 år 9 år 1 år >1 år år 2 år 3 år 4 år 5 år 6 år 7 år 8 år 9 år 1 år Prognose +5bp skift +1bp skift store endringer siden forrige rapport. Grafen gir en oversikt over rentebindingsforfall den kommende tiårsperioden. 4 % av investeringslånene har renteforfall kommende år og regnes således som flytende. Søylene viser størrelsen og lengden på dagens fastrenteavtaler (mørkeblå) samt ved forrige rapport (lyseblå). Rentekostnadsprognosen bygger på antagelser om at nåværende renteportefølje opprettholdes, der lån med fast rente refinansieres til flytende rente pluss ett påslag. Kommunalbanken refinansieres til +,6 %, sertifikater til +,2 % og obligasjoner til +,45 %. Potensielle nye lån er ikke tatt med i betraktning. Grafen viser at hvis rentekurven umiddelbart øker med 1 % vil det endre rentekostnaden med 2mill.kr kommende år mill.kr må refinansieres innen 12 måneder. Disse lånene gir normalt sett en lavere rente enn andre lån grunnet den økte refinansieringsrisikoen. Forfallet i 3-årssegmentet er et obligasjonslån, og i segmentet over 1 år ligger lån fra Kommunalbanken. 3

5 Millioner Nåværende situasjon Investeringslån Dagens lånevolum og utvikling i sikringsgrad fremover Grafen viser utviklingen i lånevolum og fordelingen mellom fast og flytende gjeld. Sarpsborg Kommune har ikke definert noen nedre grense for fastrenteandel år 2 år 3 år 4 år 5 år 6 år 7 år 8 år 9 år 1 år Total sikring Usikret Lånegjeld fordelt på ulike utstedere Kakediagrammet gir en oversikt over hvor mye gjeld kommunen har fordelt på ulike utstedere. 32 % av finansieringen kommer fra sertifikatmarkedet som utgjør den største finansieringskilden. Dette bør sees opp mot kontantbeholdningen til kommunen. Dersom et sertifikatlån ikke lykkes å refinansiere vil Sarpsborg ha tilstrekkelig med kontanter til å håndtere dette. Enkeltlån som andel av total gjeld 35% 3% 25% 2% 15% 1% 5% % 582,3 MNOK 563,3 MNOK 521, MNOK Obligasjonslån Obligasjonslån 2 NKB Tabellen viser hvor mye de tre største enkeltlånene utgjør som andel av totalgjeld. Kommunen har ingen lån som overstiger gjeldende finansreglement hva gjelder størrelse på enkeltlån. Andel av totalgjeld Maks andel ift finansreglement 4

6 Millioner Millioner Andel renteforfall (%) Nåværende situasjon Formidlingslån Nøkkeltall Status Forrige Rapport Analysedato 29/12/217 31/8/217 Lånevolum Gjennomsnittlig rente (%) 1,6 1,62 Gjennomsnittlig rentebindingstid (år) 1,4 1,12 Gjennomsnittlig løpetid for utestående gjeld (år) 11,91 12,34 Forventet rentekostnad kommende år Andel fastrente 47% 44% Kortsiktig rentefølsomhet (1bp skift) Forventet snittrente kommende år (%) 1,57% 1,58% store endringer siden forrige rapport. Forfallsstruktur rentebinding (vektet gjennomsnitt) Grafen gir en oversikt over rentebindingsforfall den kommende tiårsperioden. 53 % av porteføljen har renteforfall kommende år og regnes således som flytende. Søylene viser størrelsen og lengden på dagens fastrenteavtaler (mørkeblå), samt ved forrige rapport (lyseblå). 1 år 2 år 3 år 4 år 5 år 6 år 7 år 8 år 9 år 1 år >1 år Status Forrige rapport Langsiktig rentekostnadsprognose år 2 år 3 år 4 år 5 år 6 år 7 år 8 år 9 år 1 år Prognose +5bp skift +1bp skift Rentekostnadsprognosen bygger på antagelser om at nåværende låneportefølje opprettholdes, der lån med fast rente refinansieres til flytende rente pluss,75 % ved forfall. Potensielle nye lån er ikke tatt med i betraktningen. Grafen viser av hvis rentekurven umiddelbart øker med 1 % vil det føre, til at rentekostnadene kommende år øker med 2,2mill.kr. Forfallsprofil for nåværende gjeld år 2 år 3 år 4 år 5 år 6 år 7 år 8 år 9 år 1 år >1 år Alle formidlingslånene er lån hvor det betales periodevise avdrag til lånet er endelig nedbetalt. Dette kan vi observere i grafen ved at de årlige forfallene er tilnærmet like. 5

7 Oversikt gjeld og rentesikringer Investeringslån Utestående Rente Betaling Avdrag Forfall WAL** NKB ,35 9/2/218 9/8/229,19 NKB ,45 12/3/218 12/3/229,2 NKB ,39 1/1/218 1/1/247,1 Obligasjonslån ,28 22/1/218 22/1/218,14 Obligasjonslån ,16 22/1/218 21/1/22,14 Sertifikatlån - Danske ,5 11/9/ /9/218,7 Sertifikatlån DNB 383 1,3 2/3/ /3/218,17 Sertifikatlån DNB ,29 2/2/ /2/218,1 Sum Formidlingslån Utestående Rente Betaling Avdrag Forfall WAL** Husbanken ,3 1/2/ /5/221 1,84 Husbanken ,3 1/2/ /4/232 1,84 Husbanken ,87 2/1/ /4/233 3,82 Husbanken ,31 2/5/ /4/238 1,84 Husbanken ,31 2/5/ /1/243 1,84 Husbanken ,58 1/6/ /12/244, Husbanken ,58 2/5/ /11/245, Husbanken ,58 1/6/ /11/246, Husbanken Nytt ,58 2/5/ /4/247, Sum Rentebytteavtaler Utestående Rente Betaling Avdrag Forfall WAL** Danske 3.65 % 65 3,65 1/2/218 3/2/225 7,1 Danske % 18 3,78 16/3/218 18/3/219 1,22 Danske 4.55 % 42 4,55 19/2/218 18/5/221 3,39 Danske 4.63 % 42 4,63 19/2/218 18/5/221 3,39 Danske % 18 3,67 16/3/218 16/3/218,21 DNB % 2 4,49 16/3/218 16/12/219 1,96 Nordea 4.51 % 135 4,51 26/1/218 26/7/221 3,58 Nordea 5 år CMS 675 4/1/218 4/1/221,1 Sum 2 86 **WAL: Gjennomsnittlig rentebindingstid 6

8 Stresstest Stresstest ved porteføljens sammensetning per Aktiva Balanse Balanse Endrings Durasjon Beregnet % MNOK parameter tap Gjeld med p.t./flytende rente 42,3 % 175 2% -35, Gjeld med fast rente 57,7 % 2388 NAMN EFTERNAMN, SENIOR RISK ADVISOR Samlet bruttogjeld 1% , Lån med renteoverveltningsmuligheter % 38,5 Bankinnskudd og pengemarked 87, % 62 2% 12,4 Obligasjonsfond 13, % 93 2% 4-7,4 Kortsiktig likviditet til driftsformål 1% 713 2% 5, Kort pengem. %, 2%,5, Anleggsobligasjoner %, 2%, N. omløpsobligasjoner %, 2% 4,, U. omløpsobligasjoner %, 2%, Fast eiendom/hedgefond 1%, -1%, Norske aksjer %, -3%, Utenl. aksjer %, -2%, Netto valutaposisjon %, -1%, Langsiktig finansielle aktiva 1%,, Samlet finansaktiva 713 Mulig tap/gevinst vil utgjøre : 8,4 Stresstest ved utnyttelse av maksimale risikorammer Aktiva Balanse Balanse Endrings Durasjon Beregnet % MNOK parameter tap Gjeld med p.t./flytende rente 1, % % -82,8 Gjeld med fast rente, % Samlet bruttogjeld 1% ,8 Lån med renteoverveltningsmuligheter % 38,5 Bankinnskudd og pengemarked 75, % 535 2% 1,7 Obligasjonsfond 25, % 178 2% 4-14,3 Kortsiktig likviditet til driftsformål 1% 713 2% -3,6 Kort pengem. 5%, 2%,5, Anleggsobligasjoner %, 2%, N. omløpsobligasjoner 45%, 2% 4,, U. omløpsobligasjoner %, 2%, Fast eiendom/hedgefond %, -1%, Norske aksjer 25%, -3%, Utenl. aksjer 25%, -2%, Netto valutaposisjon %, -1%, Langsiktig finansielle aktiva 1%,, Samlet finansaktiva 713 Mulig tap/gevinst vil utgjøre : -47,8 7

9 Beskrankninger Tillatte plasserings- Bankinnskudd og lånetyper Kredittrisiko Allokeringsstrategi Pengemarkedsfond med lav risiko Obligasjonsfond -4 Inntil 1 % Inntil 1 % Inntil 25 % Pengemarkedsfond Obligasjonsfond Norske aksjefond Globale aksjefond Offentlige og private banker Sertifikat og obligasjonslån er Minimum/Strategi/ Maksimum 5%/1%/2% 45%/5%/8% %/2%/25% %/2%/25% Jfr. 9.1 i reglementet Kredittkvalitet Kredittdurasjon Ansvarlige Lån Andel pr. utsteder Krav til utsteder/ forvalter Enkelt plassering Renterisiko Rentebinding enkeltpapirer Andel fastrente Maks 2 % av inst. Forvaltningskapital Forfaltningskap > 2 mrd BBB- Maks 1 mill pr. tidsinnskudd Min BBB-, BIS-vekt =<2% < 1 år Ikke tillatt <= 1 år Min 9 % i min BBB- Min BBB- restriksjoner < 1,5 restriksjoner restriksjoner Maks 15 % min BBB+ <= 1 år Durasjon (rentefølsomhet) <.5 < 4 < 1 > 4 Løpetid Likviditetsrisiko Størrelse på enkeltlån Eierandel i et enkelt fond Valutarisiko Valuta Maks 12mnd for tidsinnskudd Kortsiktig likviditet Langsiktig likviditet Gjeld (investeringslån) Velrennomenert norskregistrert selskap med konsesjon fra finanstilsynet Maks 1 % av forvaltningskapital Maks 1 % av forvaltningskapital Renter 6% Maks 1 % av forvaltningskapital Min 9 % i min BBB- restriksjoner restriksjoner Velrennomert norskregistrert selskap med konsesjon fra finanstilsynet restriksjoner Maks 1 % av forvaltningska pital Maks 1 % av forvaltningskapital Aksjer Velrennomert norskregistrert selskap med konsesjon fra finanstilsynet Maks 1 % av forvaltningskapital - 2 år *) Et enkelt lån < 3 % av porteføljen Internasjonale rentefond skal Kun NOK Kun NOK Kun NOK valutasikres Kun NOK 4% Flere långivere benyttes ved like forhold BBB- (investmentgrade) Gjennomsnitt for fondet *) Gjennomsnittlig gjenværende rentebindingstid for renteeksponert gjeld 8

10 KONFIDENSIELT nordeamarketsriskadviso rynordeamarketsriskadvi sorynordeamarketsriskad visorynordeamarketsrisk advisorynordeamarketsri s ris Risk Advisory Nordea Capital Markets Products Jon Birger Tysnes Nordea Markets Risk Advisory Tlf: E-post: jon.birger.tysnes@nordea.com Rådgiver fra Markets Frederik Årvik Nordea Markets Derivatives Sales Tlf: E-post: frederik.arvik@nordea.com Nordea Markets er navnet på Markets-avdelingene i Nordea Bank Norge ASA, Nordea Bank AB (publ), Nordea Bank Finland Abp og Nordea Bank Danmark A/S. Dette dokumentet inneholder informasjon som bare kan anvendes av den mottakeren som informasjonen er ment for. Nordea Markets syn og den informasjonen som presenteres i dokumentet var aktuelle da dokumentet ble utarbeidet, og kan endres uten forutgående underrettelse. De synspunkter som tilkjennegis er utelukkende basert på informasjon som er gjort tilgjengelig for Nordea og i den hensikt å presentere de tjenester som Nordea tilbyr. Dokumentet inneholder ingen utførlig beskrivelse av produktene eller risikoen knyttet til disse. Denne informasjonen kan ikke erstatte mottakerens egen vurdering. Nordea Markets er ikke og søker heller ikke å opptre som rådgiver i juridiske problemstillinger eller i skatte- eller regnskapsspørsmål. Hensiktsmessig profesjonell rådgivning skal alltid innhentes før investerings- og kredittbeslutninger treffes. Dette dokumentet kan ikke under noen omstendighet kopieres, distribueres eller publiseres uten etter skriftlig samtykke fra Nordea Markets.

nordeamarketsriskadviso rynordeamarketsriskadvi sorynordeamarketsriskad visorynordeamarketsrisk dvisorynordeamarketsri

nordeamarketsriskadviso rynordeamarketsriskadvi sorynordeamarketsriskad visorynordeamarketsrisk dvisorynordeamarketsri KONFIDENSIELT nordeamarketsriskadviso rynordeamarketsriskadvi sorynordeamarketsriskad visorynordeamarketsrisk dvisorynordeamarketsri ris Sarpsborg Kommune Finans- og gjeldsrapport, 31.8.217 Andel renteforfall

Detaljer

nordeamarketsriskadviso rynordeamarketsriskadvi sorynordeamarketsriskad visorynordeamarketsrisk dvisorynordeamarketsri

nordeamarketsriskadviso rynordeamarketsriskadvi sorynordeamarketsriskad visorynordeamarketsrisk dvisorynordeamarketsri KONFIDENSIELT nordeamarketsriskadviso rynordeamarketsriskadvi sorynordeamarketsriskad visorynordeamarketsrisk dvisorynordeamarketsri ris Sarpsborg Kommune Finansrapport, 3.12.216 Andel renteforfall (%)

Detaljer

nordeamarketsriskadviso rynordeamarketsriskadvi sorynordeamarketsriskad visorynordeamarketsrisk dvisorynordeamarketsri

nordeamarketsriskadviso rynordeamarketsriskadvi sorynordeamarketsriskad visorynordeamarketsrisk dvisorynordeamarketsri KONFIDENSIELT nordeamarketsriskadviso rynordeamarketsriskadvi sorynordeamarketsriskad visorynordeamarketsrisk dvisorynordeamarketsri ris Sarpsborg Kommune Finansrapport, 31.8.216 Andel renteforfall (%)

Detaljer

nordeamarketsriskadviso rynordeamarketsriskadvi sorynordeamarketsriskad visorynordeamarketsrisk dvisorynordeamarketsri

nordeamarketsriskadviso rynordeamarketsriskadvi sorynordeamarketsriskad visorynordeamarketsrisk dvisorynordeamarketsri KONFIDENSIELT nordeamarketsriskadviso rynordeamarketsriskadvi sorynordeamarketsriskad visorynordeamarketsrisk dvisorynordeamarketsri ris Sarpsborg Kommune Finansrapport, 31.08.2015 Andel renteforfall (%)

Detaljer

nordeamarketsriskadviso rynordeamarketsriskadvi sorynordeamarketsriskad visorynordeamarketsrisk dvisorynordeamarketsri

nordeamarketsriskadviso rynordeamarketsriskadvi sorynordeamarketsriskad visorynordeamarketsrisk dvisorynordeamarketsri KONFIDENSIELT nordeamarketsriskadviso rynordeamarketsriskadvi sorynordeamarketsriskad visorynordeamarketsrisk dvisorynordeamarketsri ris Sarpsborg Kommune Finansrapport, 3.4.215 Andel renteforfall (%)

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Odd Arnvid Bollingmo Arkiv: 100 Arkivsaksnr.: 17/2149

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Odd Arnvid Bollingmo Arkiv: 100 Arkivsaksnr.: 17/2149 Vestre Toten kommune SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Odd Arnvid Bollingmo Arkiv: 100 Arkivsaksnr.: FINANSRAPPORT FOR 2017 - ANDRE TERTIAL Rådmannens forslag til vedtak:. Kommunestyret tar finansrapport for

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Odd Arnvid Bollingmo Arkiv: 100 Arkivsaksnr.: 14/1519

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Odd Arnvid Bollingmo Arkiv: 100 Arkivsaksnr.: 14/1519 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Odd Arnvid Bollingmo Arkiv: 100 Arkivsaksnr.: 14/1519 FINANSRAPPORT FOR 2014 Rådmannens forslag til vedtak: Kommunestyret tar finansrapport for 2014 til etterretning. Rådmannen

Detaljer

Saksframlegg. Saksb: Hanne Slettum Arkiv: 17/ Dato: Rapportering - ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål

Saksframlegg. Saksb: Hanne Slettum Arkiv: 17/ Dato: Rapportering - ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Hanne Slettum Arkiv: 17/4707-1 Dato: 18.04.2017 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING PR 31.12.2016 Rapportering pr 31.12.2016 jfr. gjeldende finansreglement. Rapportering

Detaljer

Saksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 16/ Dato: Rapportering - ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål

Saksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 16/ Dato: Rapportering - ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 16/2800-1 Dato: 18.04.2016 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING PR 31.12.2015 Bakgrunn: Rapportering pr 31.12.2015 jfr. gjeldende finansreglement.

Detaljer

Saksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 13/ Dato:

Saksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 13/ Dato: Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 13/3281-1 Dato: 04.06.2013 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING PR 30.04.2013 Vedlegg: Sammendrag: Bakgrunn: Rapportering pr 30.04.2013 jf gjeldende

Detaljer

Saksframlegg. Saksb: Hanne Slettum Arkiv: 16/ Dato: Rapportering - ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål

Saksframlegg. Saksb: Hanne Slettum Arkiv: 16/ Dato: Rapportering - ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Hanne Slettum Arkiv: 16/3479-1 Dato: 13.05.2016 RAPPORTERING FINANSFORVALTNING PR 1. KVARTAL 2016 Bakgrunn: Rapportering pr 31.03.2016 jfr. gjeldende finansreglement.

Detaljer

Saksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/ Dato: Rapportering - ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål

Saksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/ Dato: Rapportering - ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/1960-1 Dato: 06.05.2014 FINANSRAPPORTERING PR 31.12.2013 Bakgrunn: Rapportering pr 31.12.2013 jf gjeldende finansreglement. Rapportering -

Detaljer

SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR

SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR 1. Innledning: SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR. 31.12.2015. Rådmannen skal etter årets utgang rapportere utviklingen gjennom året, og status for forvaltningen av ledig likviditet og andre midler

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Odd Arnvid Bollingmo Arkiv: 100 Arkivsaksnr.: 16/980

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Odd Arnvid Bollingmo Arkiv: 100 Arkivsaksnr.: 16/980 Vestre Toten kommune SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Odd Arnvid Bollingmo Arkiv: 100 Arkivsaksnr.: FINANSRAPPORT FOR 2016 Rådmannens forslag til vedtak: 1. Kommunestyret tar finansrapport for 2016 til etterretning

Detaljer

Årsrapport 2013 Finansforvaltningen

Årsrapport 2013 Finansforvaltningen Årsrapport 2013 Finansforvaltningen Finansrapporteringen Årsrapport for Asker kommunes finansforvaltning er utarbeidet i henhold til Asker kommunes finansreglement og vedtatt mal for finansrapporteringen.

Detaljer

FINANSRAPPORT PR. 30.04.2015.

FINANSRAPPORT PR. 30.04.2015. FINANSRAPPORT PR. 30.04.2015. 1. Innledning: Rådmannen skal i forbindelse med tertialrapportering per 30. april og per 31. august rapportere på status for forvaltningen av ledig likviditet og andre midler

Detaljer

FINANSRAPPORT PR

FINANSRAPPORT PR FINANSRAPPORT PR.31.08.2012. 1. Innledning: Rådmannen skal i forbindelse med tertialrapportering per 30. april og per 31. august rapportere på status for forvaltningen av ledig likviditet og andre midler

Detaljer

FINANSRAPPORT PR

FINANSRAPPORT PR FINANSRAPPORT PR.30.04.2012. 1. Innledning: Rådmannen skal i forbindelse med tertialrapportering per 30. april og per 31. august rapportere på status for forvaltningen av ledig likviditet og andre midler

Detaljer

SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR

SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR 1. Innledning: SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR. 31.12.2013. Rådmannen skal etter årets utgang rapportere til kommunestyret med hensyn på utviklingen gjennom året og status ved utgangen av året.

Detaljer

3 Forvaltning av ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål

3 Forvaltning av ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål Vedlegg D Likviditets og låneforvaltning rapportering per 31.08 1 Innledning: Rapporteringen tar utgangspunkt i gjeldende finansreglement, vedtatt 29.10.2012. Formål med finansforvaltningen: 1. Reglementet

Detaljer

SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR. 31.12.2014.

SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR. 31.12.2014. 1. Innledning: SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR. 31.12.2014. Rådmannen skal etter årets utgang rapportere utviklingen gjennom året og status for forvaltningen av ledig likviditet og andre midler

Detaljer

FINANSRAPPORT PR. 30.04.2014.

FINANSRAPPORT PR. 30.04.2014. FINANSRAPPORT PR. 30.04.2014. 1. Innledning: Rådmannen skal i forbindelse med tertialrapportering per 30. april og per 31. august rapportere på status for forvaltningen av ledig likviditet og andre midler

Detaljer

Finansforvaltningen 3.kvartal 2013

Finansforvaltningen 3.kvartal 2013 Finansforvaltningen 3.kvartal 2013 Asker kommunes finansforvaltning rapportering i henhold til finansreglementet Finansrapportering 3. kvartal 2013 Asker kommunes nye finansreglement ble vedtatt i kommunestyresak

Detaljer

Finansrapportering Per

Finansrapportering Per Finansrapportering Per 31.12.2018 I henhold til Reglement for finans- og gjeldsforvaltning av 27.9.2018, skal det i forbindelse med kvartalsrapportering legges fram rapporter til kommunestyret som viser:

Detaljer

Saksframlegg. Lillehammer kommune RAPPORTERING FINANSFORVALTNING PR 31.12.2011. Bakgrunn:

Saksframlegg. Lillehammer kommune RAPPORTERING FINANSFORVALTNING PR 31.12.2011. Bakgrunn: Lillehammer kommune 31.12.2010 30.04.2011 31.08.2011 31.12.2011 Mill. NOK % Mill. NOK % Mill. NOK % Innskudd hos hovedbankforbindelse, Nordea 33,0 80 49,4 52 91,6 59 % 81,6 55 % Pengemarkedsfond 8,0 20

Detaljer

SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR.31.12.2011.

SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR.31.12.2011. 1. Innledning: SLUTTRAPPORT FOR FINANSFORVALTNINGEN PR.31.12.2011. Rådmannen skal etter årets utgang rapportere til kommunestyret med hensyn på utviklingen gjennom året og status ved utgangen av året.

Detaljer

Reglement for gjelds- og finansforvaltning Rauma kommune Vedtatt KS 56/2017

Reglement for gjelds- og finansforvaltning Rauma kommune Vedtatt KS 56/2017 Reglement for gjelds- og finansforvaltning Rauma kommune Vedtatt 5.9.2017 KS 56/2017 Innhold: 1. Rammer og begrensninger for finansforvaltningen... 3 1.1 Hjemmel og formål med reglementet... 3 1.2 Fullmakter...

Detaljer

Finansrapport 1. tertial 2014

Finansrapport 1. tertial 2014 Finansrapport 1. tertial 2014 Vedlegg til 1. tertialrapport 2014 2 Bakgrunn I henhold til Rælingen kommunes finansreglement skal en finansrapport forelegges kommunestyret til orientering hvert tertial.

Detaljer

2. tertial 2014 Finansforvaltningen 3.kvartal 2013

2. tertial 2014 Finansforvaltningen 3.kvartal 2013 2. tertial 2014 Finansforvaltningen 3.kvartal 2013 Innhold Finansrapporteringen... 2 Markedskommentar... 3 Overskuddslikviditet... 4 Gjelds- og renteportefølje... 4 Fordeling lånegjeld på långiver/kredittinstrument...

Detaljer

Reglement Finans- og gjeldsforvaltning. Vedtatt av kommunestyret sak 53/17

Reglement Finans- og gjeldsforvaltning. Vedtatt av kommunestyret sak 53/17 Reglement Finans- og gjeldsforvaltning Vedtatt av kommunestyret sak 53/17 Innhold 1 Generelle rammer og begrensninger for finans- og gjeldsforvaltningen... 2 2. Spesifikke reguleringer... 3 3. Formålet

Detaljer

FINANSRAPPORT PR. 30.04.2016.

FINANSRAPPORT PR. 30.04.2016. FINANSRAPPORT PR. 30.04.2016. 1. Innledning: Rådmannen skal i forbindelse med tertialrapportering per 30. april og per 31. august rapportere på status for forvaltningen av ledig likviditet og andre midler

Detaljer

Finansforvaltningen 2. kvartal 2013 Å

Finansforvaltningen 2. kvartal 2013 Å Finansforvaltningen 2. kvartal 2013 Å Asker kommunes finansforvaltning rapportering i henhold til finansreglementet Finansrapportering 1 kvartal 2013 Asker kommunes nye finansreglement ble vedtatt i kommunestyresak

Detaljer

Finansrapport. Vedlegg til 1. tertialrapport 2018

Finansrapport. Vedlegg til 1. tertialrapport 2018 Finansrapport Vedlegg til 1. tertialrapport 2018 Innhold Låneporteføljen... 3 Markedet... 5 Plassering... 6 Oppsummering... 7 2 litvikling Låneporteføljen Pr. 30.04 har låneporteføljen en gjennomsnittlig

Detaljer

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Pr. 31.12.2018 1 1 Formål I henhold til Frogn kommunes finansreglement skal Frogn kommune i forbindelse med tertialrapporteringen per 30. april og per

Detaljer

FINANSRAPPORT PR. 31.08.2015.

FINANSRAPPORT PR. 31.08.2015. FINANSRAPPORT PR. 31.08.2015. 1. Innledning: Rådmannen skal i forbindelse med tertialrapportering per 30. april og per 31. august rapportere på status for forvaltningen av ledig likviditet og andre midler

Detaljer

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Pr. 30.04.2019 1 1 Formål I henhold til Frogn kommunes finansreglement skal Frogn kommune i forbindelse med tertialrapporteringen per 30. april og per

Detaljer

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Pr. 31.12.2017 1 1 Formål I henhold til Frogn kommunes finansreglement skal Frogn kommune i forbindelse med tertialrapporteringen per 30. april og per

Detaljer

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Pr. 31.12.2016 1 Formål I henhold til Frogn kommunes finansreglement skal Frogn kommune i forbindelse med tertialrapporteringen per 30. april og per 31.

Detaljer

ØKONOMIREGLEMENT / FINANS- OG GJELDSREGLEMENT REGLEMENT FOR TINGVOLL KOMMUNE

ØKONOMIREGLEMENT / FINANS- OG GJELDSREGLEMENT REGLEMENT FOR TINGVOLL KOMMUNE ØKONOMIREGLEMENT / FINANS- OG GJELDSREGLEMENT REGLEMENT FOR TINGVOLL KOMMUNE 1. Hjemmel Reglementet er vedtatt i medhold av kommuneloven 52 og forskrift om kommuners og fylkeskommuners finans- og gjeldsforvaltning.

Detaljer

Finansrapport 1. tertial 2016

Finansrapport 1. tertial 2016 Finansrapport 1. tertial 2016 Vedlegg til 1. tertialrapport 2016 2 Bakgrunn I henhold til Rælingen kommunes finansreglement skal en finansrapport forelegges kommunestyret til orientering hvert tertial.

Detaljer

Finansrapportering Per mars 2017

Finansrapportering Per mars 2017 Finansrapportering Per 31.12.2016 23. mars 2017 I henhold til kommunens finansreglement (sist revidert av kommunestyret i september 2014, K-sak 73/14) skal rådmannen i forbindelse med tertialrapportering

Detaljer

Finansrapport 1. tertial 2015

Finansrapport 1. tertial 2015 Finansrapport 1. tertial 2015 Vedlegg til 1. tertialrapport 2015 2 Bakgrunn I henhold til Rælingen kommunes finansreglement skal en finansrapport forelegges kommunestyret til orientering hvert tertial.

Detaljer

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Pr. 31.08.2016 1 Formål I henhold til Frogn kommunes finansreglement skal Frogn kommune i forbindelse med tertialrapporteringen per 30. april og per 31.

Detaljer

Finansrapport 2. tertial 2016

Finansrapport 2. tertial 2016 Finansrapport 2. tertial 2016 Vedlegg til 2. tertialrapport 2016 2 Bakgrunn I henhold til Rælingen kommunes finansreglement skal en finansrapport forelegges kommunestyret til orientering hvert tertial.

Detaljer

Finansrapport. Vedlegg til 2. tertialrapport 2018

Finansrapport. Vedlegg til 2. tertialrapport 2018 Finansrapport Vedlegg til 2. tertialrapport 2018 Innhold Låneporteføljen... 3 Markedet... 5 Plassering... 6 Oppsummering... 7 2 litvikling Låneporteføljen Pr. 31.08 har låneporteføljen en gjennomsnittlig

Detaljer

FINANSFORVALTNINGSRAPPORT

FINANSFORVALTNINGSRAPPORT FINANSFORVALTNINGSRAPPORT 2013 FINANSFORVALTNINGSRAPPORT Gran kommunes finansreglement ble vedtatt av kommunestyret den 16.12.2010 i k-sak 119/10 som en følge av ny forskrift om kommunal finansforvaltning

Detaljer

FINANSFORVALTNINGSRAPPORT 1. TERTIAL 2012

FINANSFORVALTNINGSRAPPORT 1. TERTIAL 2012 FINANSFORVALTNINGSRAPPORT 1. TERTIAL 2012 Den 16.12.2010 i k-sak 119/10 vedt Gran kommunestyre reglement for finansforvaltning som en følge av ny forskrift om kommunal finansforvaltning som trådte i kraft

Detaljer

DRAMMEN KOMMUNE. Finansrapport pr. 2. tertial 2013

DRAMMEN KOMMUNE. Finansrapport pr. 2. tertial 2013 DRAMMEN KOMMUNE Finansrapport pr. 2. tertial 2013 Rådmannen i Drammen 9. oktober 2013 Bakgrunn Finansrapporten er utarbeidet i overensstemmelse med revidert finansreglement for Drammen kommune, fastsatt

Detaljer

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Pr. 31.08.2018 1 1 Formål I henhold til Frogn kommunes finansreglement skal Frogn kommune i forbindelse med tertialrapporteringen per 30. april og per

Detaljer

Finansrapport 1. tertial 2017

Finansrapport 1. tertial 2017 Finansrapport 1. tertial 2017 Vedlegg til 1. tertialrapport 2017 2 Bakgrunn I henhold til Rælingen kommunes finansreglement skal en finansrapport forelegges kommunestyret til orientering hvert tertial.

Detaljer

Likviditets- og låneforvaltning

Likviditets- og låneforvaltning Vedlegg G Likviditets- og låneforvaltning 1 Innledning Rapporteringen tar utgangspunkt i gjeldende finansreglement, vedtatt 29.10.2012. Formål med finansforvaltningen: 1. Reglementet skal ivareta grunnprinsippet

Detaljer

Reglement for. finansforvaltning

Reglement for. finansforvaltning Farsund kommune Reglement for finansforvaltning Vedtatt i Farsund kommunestyre i møte den 16.04.2013. INNHOLDSFORTEGNELSE: 1 FORMÅL, MÅLSETTING, LOVHJEMLER OG RISIKO 3 1.1 FORMÅL... 3 1.2 MÅLSETTING OG

Detaljer

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Pr. 31.08.2017 1 1 Formål I henhold til Frogn kommunes finansreglement skal Frogn kommune i forbindelse med tertialrapporteringen per 30. april og per

Detaljer

Finansrapport 1/2017 Side 1

Finansrapport 1/2017 Side 1 Finansrapport 1/2017 Side 1 Innhold Finansreglementet... 3 Rapportering... 3 Likviditet... 4 Gjeld og rentesikring... 5 Finansformuen - avkastning... 6 Forvaltningen... 7 Finansrapport 1/2017 Side 2 Finansreglementet

Detaljer

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Pr. 30.04.2017 1 1 Formål I henhold til Frogn kommunes finansreglement skal Frogn kommune i forbindelse med tertialrapporteringen per 30. april og per

Detaljer

Finansrapport 2011 Kap. Side

Finansrapport 2011 Kap. Side Finansrapport 2011 Kap. Side 1 Bakgrunn 2 2 Markedskommentarer 2 3 Risikovurderinger samlet 3 4 Forvaltning av ledig likviditet og andre midler beregnet for driftsformål 4 5 Forvaltning av kommunens gjeldsportefølje

Detaljer

Finansrapport Sarpsborg kommune

Finansrapport Sarpsborg kommune Finansrapport 2010 Sarpsborg kommune Markedskommentar pr 31.12.2010 Makro Generelt synes den globale økonomien å være på bedringens vei. Nøkkeltallene har for det meste vært av positiv karakter, selv om

Detaljer

DRAMMEN KOMMUNE Finans- og gjeldsrapport pr. 1. tertial 2018

DRAMMEN KOMMUNE Finans- og gjeldsrapport pr. 1. tertial 2018 DRAMMEN KOMMUNE Finans- og gjeldsrapport pr. 1. tertial 2018 Rådmannen i Drammen 5. juni 2018 Bakgrunn Finansrapporten er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende finansreglement for Drammen kommune.

Detaljer

FINANSREGLEMENT OG RAPPORTERING

FINANSREGLEMENT OG RAPPORTERING FINANSREGLEMENT OG RAPPORTERING Lars Ludvigsen Kunde og markedsansvarlig, Kommunalbanken AS KOMØK torsdag 26. mai 2016 Agenda Finansreglementet Revidering Endrede rammer Finansrapport Innhold Tips og eksempler

Detaljer

2. Tertial 2017 Finans- og gjeldsforvaltning

2. Tertial 2017 Finans- og gjeldsforvaltning 2. Tertial 2017 Finans- og gjeldsforvaltning ESA 17/15924 Innhold Finansrapporteringen... 3 Markedskommentar... 3 Overskuddslikviditet... 4 Gjelds- og renteportefølje... 4 Fordeling lånegjeld på långiver/kredittinstrument...

Detaljer

FINANSREGLEMENT. vedtatt av Kommunestyret 15.06.2010 sak 50. 1 Fullmaktens virkeområde...2. 2 Hjemmel og gyldighet...2

FINANSREGLEMENT. vedtatt av Kommunestyret 15.06.2010 sak 50. 1 Fullmaktens virkeområde...2. 2 Hjemmel og gyldighet...2 FINANSREGLEMENT vedtatt av Kommunestyret 15.06.2010 sak 50 1 Fullmaktens virkeområde...2 1.1 HENSIKTEN MED FULLMAKTEN...2 1.2 HVEM FULLMAKTEN GJELDER FOR...2 2 Hjemmel og gyldighet...2 2.1 HJEMMEL...2

Detaljer

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning

Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Statusrapport for Frogn kommunes gjeldsforvaltning Pr. 30.04.2016 1 Formål I henhold til Frogn kommunes finansreglement skal Frogn kommune i forbindelse med tertialrapporteringen per 30. april og per 31.

Detaljer

Gjeldsrapport. Status og utvikling gjennom 1. tertial I samarbeid med SpareBank 1 SMN

Gjeldsrapport. Status og utvikling gjennom 1. tertial I samarbeid med SpareBank 1 SMN Gjeldsrapport Status og utvikling gjennom 1. tertial 2019 I samarbeid med SpareBank 1 SMN 30.4.2019 Innholdsfortegnelse 1 Oppsummering...3 1.1 Utvalgte parametre... 3 2 Sammensetning av passiva...3 2.1

Detaljer

Finansrapport. Vedlegg til 2. tertialrapport 2017

Finansrapport. Vedlegg til 2. tertialrapport 2017 Finansrapport Vedlegg til 2. tertialrapport 2017 Innhold Låneporteføljen... 3 Markedet... 4 Plassering... 5 Oppsummering... 6 2 litvikling Låneporteføljen Pr. 31.08 har låneporteføljen en gjennomsnittlig

Detaljer

Vedtatt av kommunestyret xx.xx.2010, sak xx/xx

Vedtatt av kommunestyret xx.xx.2010, sak xx/xx KLÆBU KOMMUNE Reglement for finansforvaltning Vedtatt av kommunestyret xx.xx.2010, sak xx/xx 2 1. Finansreglementets virkeområde 1.1 Hensikten med reglementet Reglementet skal gi rammer og retningslinjer

Detaljer

Finansreglement for Sarpsborg kommune. Vedtatt av bystyret:

Finansreglement for Sarpsborg kommune. Vedtatt av bystyret: for Sarpsborg kommune Vedtatt av bystyret: 1. Virkeområde... 3 1.1 Hensikten med reglementet... 3 1.2 Hvem reglementet gjelder for... 3 2. Hjemmel og gyldighet... 3 2.1 Hjemmel... 3 2.2 Gyldighet... 3

Detaljer

ARKIV: 151 UTVALG: UTVALGSSAKSNR: MØTEDATO: Driftsstyret 09.06.2015 Bystyret 18.06.2015

ARKIV: 151 UTVALG: UTVALGSSAKSNR: MØTEDATO: Driftsstyret 09.06.2015 Bystyret 18.06.2015 Mandal Kommune SAKSFREMSTILLING SAKSBEHANDLER: Anita Grønås SAKSMAPPE: 2015/288 ARKIV: 151 UTVALG: UTVALGSSAKSNR: MØTEDATO: Driftsstyret 09.06.2015 Bystyret 18.06.2015 RAPPORT OVER KOMMUNENS FINANSFORVALTNING

Detaljer

Saksnr. Styre, råd, utvalg Møtedato 19/2017 Formannskap /2017 Kommunestyret

Saksnr. Styre, råd, utvalg Møtedato 19/2017 Formannskap /2017 Kommunestyret SAKSFRAMLEGG Saksnr. Styre, råd, utvalg Møtedato 19/2017 Formannskap 03.10.2017 15/2017 Kommunestyret 19.10.2017 Saksbehandler: Sunniva Gotuholt Lunde Arkivsaksnr.: 17/102 Arkiv: FE - 250 Finansrapport

Detaljer

DRAMMEN KOMMUNE Finansrapport pr. 2. tertial 2015

DRAMMEN KOMMUNE Finansrapport pr. 2. tertial 2015 DRAMMEN KOMMUNE Finansrapport pr. 2. tertial 2015 Rådmannen i Drammen 8. oktober 2015 Bakgrunn Finansrapporten er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende finansreglement for Drammen kommune. Finansreglementet

Detaljer

Rakkestad kommune Finansreglement. Saksnr. 11/1189 Arkiv 250 Dato: 30.06.2011 Vedtatt i kommunestyret 16.06.2011 sak 32/11

Rakkestad kommune Finansreglement. Saksnr. 11/1189 Arkiv 250 Dato: 30.06.2011 Vedtatt i kommunestyret 16.06.2011 sak 32/11 Rakkestad kommune Finansreglement Saksnr. 11/1189 Arkiv 250 Dato: 30.06.2011 Vedtatt i kommunestyret 16.06.2011 sak 32/11 1 2 1 Hjemmel og lovgrunnlag Reglementet er vedtatt med hjemmel i kommunelovens

Detaljer

Reglement for finansforvaltning Arendal kommune

Reglement for finansforvaltning Arendal kommune Reglement for finansforvaltning Arendal kommune Utkast til justert tekst mai 2015 1 1. Finansreglementets virkeområde 1.1 Hensikten med reglementet Reglementet skal gi rammer og retningslinjer for kommunens

Detaljer

FINANSRAPPORT 1. tertial 2017

FINANSRAPPORT 1. tertial 2017 FINANSRAPPORT 1. tertial 2017 Lier kommunes finansreglement ble sist vedtatt av kommunestyret i møte den 14.12.2015, sak 107. I henhold til reglementet skal det ved hver 1. og 2. tertial legges fram en

Detaljer

Finansreglement for Sortland kommune

Finansreglement for Sortland kommune SORTLAND KOMMUNE RÅDMANNEN Finansreglement for Sortland kommune Vedtatt i kommunestyret 17.06.2010 REGLEMENT FOR SORTLAND KOMMUNES FINANSFORVALTNING (FINANSREGLEMENT) 1. Hjemmel Reglement er vedtatt i

Detaljer

Rapport låneporteføljen

Rapport låneporteføljen Rapport låneporteføljen Norges Bank hevet styringsrenten med 0,25 prosentpoeng ved styremøtet i september. Dette var den første økningen i styringsrenten siden 2011 og den var spådd å komme av «alle» analytikere.

Detaljer

DRAMMEN KOMMUNE Finansrapport pr. 2. tertial 2016

DRAMMEN KOMMUNE Finansrapport pr. 2. tertial 2016 DRAMMEN KOMMUNE Finansrapport pr. 2. tertial 2016 Rådmannen i Drammen 11. oktober 2016 2 Bakgrunn Finansrapporten er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende finansreglement for Drammen kommune. Finansreglementet

Detaljer

DRAMMEN KOMMUNE Finansrapport pr. 1. tertial 2015

DRAMMEN KOMMUNE Finansrapport pr. 1. tertial 2015 DRAMMEN KOMMUNE Finansrapport pr. 1. tertial 2015 Rådmannen i Drammen 2. juni 2015 Bakgrunn Finansrapporten er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende finansreglement for Drammen kommune. Finansreglementet

Detaljer

Finansrapport 2. tertial 2015

Finansrapport 2. tertial 2015 Finansrapport 2. tertial 2015 Vedlegg til 2. tertialrapport 2015 2 Bakgrunn I henhold til Rælingen kommunes finansreglement skal en finansrapport forelegges kommunestyret til orientering hvert tertial.

Detaljer

SAKSFORELEGG. Sola kommune. Formannskapet Kommunestyret FINANSRAPPORT PR RÅDMANNENS TILRÅDNING TIL VEDTAK:

SAKSFORELEGG. Sola kommune. Formannskapet Kommunestyret FINANSRAPPORT PR RÅDMANNENS TILRÅDNING TIL VEDTAK: Sola kommune SAKSFORELEGG Styre, råd, utvalg Formannskapet Kommunestyret Møtedato Saksbehandler: Sunniva Gotuholt Lunde Arkivsaksnr.:17/1532-1Arkiv: FINANSRAPPORT PR. 30.04.17 RÅDMANNENS TILRÅDNING TIL

Detaljer

Saksframlegg. Finansforvaltning i Søgne kommune - Årsrapport for 2013

Saksframlegg. Finansforvaltning i Søgne kommune - Årsrapport for 2013 Søgne kommune Arkiv: 242 Saksmappe: 2005/863-14851/2014 Saksbehandler: Ståle Øverland Dato: 29.04.2014 Saksframlegg Finansforvaltning i Søgne kommune - Årsrapport for 2013 Utv.saksnr Utvalg Møtedato 54/14

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Kjell Tore Finnerud Arkiv: 044 &00 Arkivsaksnr.: 10/94

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Kjell Tore Finnerud Arkiv: 044 &00 Arkivsaksnr.: 10/94 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Kjell Tore Finnerud Arkiv: 044 &00 Arkivsaksnr.: 10/94 NYTT FINANSREGLEMENT - JUSTERING AV KOMMUNENS DELEGERINGS OG ØKONOMIREGLEMENT Rådmannens forslag til vedtak: Forslag til

Detaljer

1 - Finansreglementets virkeområde Hensikten med reglementet Hvem reglementet gjelder for Hjemmel...

1 - Finansreglementets virkeområde Hensikten med reglementet Hvem reglementet gjelder for Hjemmel... REGLEMENT FOR FINANS- OG GJELDSFORVALTNING Vedtatt i bystyret 16.03.2017 Side 2 INNHOLD 1 - Finansreglementets virkeområde... 3 1.1 Hensikten med reglementet... 3 1.2 Hvem reglementet gjelder for... 3

Detaljer

DRAMMEN KOMMUNE. Finansrapport pr. 1. tertial 2013

DRAMMEN KOMMUNE. Finansrapport pr. 1. tertial 2013 DRAMMEN KOMMUNE Finansrapport pr. 1. tertial 2013 Rådmannen i Drammen 4. juni 2013 Bakgrunn Finansrapporten er utarbeidet i overensstemmelse med revidert finansreglement for Drammen kommune, fastsatt av

Detaljer

DRAMMEN KOMMUNE. Finansrapport pr. 2. tertial 2014

DRAMMEN KOMMUNE. Finansrapport pr. 2. tertial 2014 DRAMMEN KOMMUNE Finansrapport pr. 2. tertial 2014 Rådmannen i Drammen 7. oktober 2014 Bakgrunn Finansrapporten er utarbeidet i overensstemmelse med revidert finansreglement for Drammen kommune, fastsatt

Detaljer

Finansreglement Aurskog-Høland kommune

Finansreglement Aurskog-Høland kommune Finansreglement Aurskog-Høland kommune Vedtatt av kommunestyret 19.06.2017 Utarbeidet 10. mai 2017 Side 1 REGLEMENT FOR FINANS- OG GJELDSFORVALTNING 1. Finansreglementets virkeområde... 3 1.1. Hensikten

Detaljer

Reglement for finansforvaltning Oppegård kommune

Reglement for finansforvaltning Oppegård kommune Reglement for finansforvaltning Oppegård kommune Vedtatt av kommunestyret 10.9.2012 sak 51/12 e-sak 12/1803 1 Side 1 OVERORDNEDE RAMMER... 2 2 FORMÅL... 2 3 ANSVAR OG FULLMAKTER... 3 4 FORVALTNING AV LEDIG

Detaljer

DRAMMEN KOMMUNE Finansrapport pr. 2. tertial 2017

DRAMMEN KOMMUNE Finansrapport pr. 2. tertial 2017 DRAMMEN KOMMUNE Finansrapport pr. 2. tertial 2017 Rådmannen i Drammen 10. oktober 2017 Bakgrunn Finansrapporten er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende finansreglement for Drammen kommune. Finansreglementet

Detaljer

1. tertialrapport 2016 Finansforvaltningen 3.kvartal 2013 srapport 2012 Finansforvaltningen

1. tertialrapport 2016 Finansforvaltningen 3.kvartal 2013 srapport 2012 Finansforvaltningen 1. tertialrapport 2016 Finansforvaltningen 3.kvartal 2013 srapport 2012 Finansforvaltningen Innhold Finansrapporteringen... 3 Markedskommentar... 3 Overskuddslikviditet... 4 Gjelds - og renteportefølje...

Detaljer

Overhalla kommune. Finansrapport 1. tertial I samarbeid med SpareBank 1 SMN

Overhalla kommune. Finansrapport 1. tertial I samarbeid med SpareBank 1 SMN Overhalla kommune Finansrapport 1. tertial 2018 I samarbeid med SpareBank 1 SMN 30.04.2018 1 Avvik mellom faktisk forvaltning og kravene i finansreglementet 1 1.1 Kortsiktig, aktiva 1 1.2 Langsiktig, aktiva

Detaljer

LÅNEGJELD OG ETTERSPØRSEL ETTER LÅN

LÅNEGJELD OG ETTERSPØRSEL ETTER LÅN LÅNEGJELD OG ETTERSPØRSEL ETTER LÅN TBUs åpne fagseminar 2017 Lars Strøm Prestvik, Kommunalbanken AS 1 Disposisjon 1) Gjeldsvekst i kommunal sektor Videre utvikling Hvordan tenker Kommunalbanken Rentesensitivitet

Detaljer

Overhalla kommune. Finansrapport 1. tertial Utarbeidet i kommuneportalen.no

Overhalla kommune. Finansrapport 1. tertial Utarbeidet i kommuneportalen.no Overhalla kommune Finansrapport 1. tertial 2019 Utarbeidet i kommuneportalen.no 30.04.2019 1 Hovedoversikt 1 1.1 Netto gjeld med renterisiko 1 1.2 Nøkkeltall 1 1.3 Oppsummering 1 2 Krav i finansreglement

Detaljer

Månedsrapport Holberg Likviditet 20 September 2017

Månedsrapport Holberg Likviditet 20 September 2017 1 Månedsrapport Holberg Likviditet 20 September 2017 Nøkkeltall RISIKOPROFIL NØKKELTALL Markedskurs 29.09.17 : 101,27 Effektiv rente* : 0,9 % Porteføljestørrelse : kr. 1,0 mrd. Rentefølsomhet (modifisert

Detaljer

Ringerike kommune. Finansrapport 2. tertial 2012

Ringerike kommune. Finansrapport 2. tertial 2012 Ringerike kommune Finansrapport 2. tertial 2012 Innholdsfortegnelse Innledning...2 Overordnet finansiell strategi og stilling...2 Utviklingen i netto finansutgifter...2 Samlet oversikt over kortsiktig

Detaljer

REGLEMENT FOR FINANSFORVALTNING

REGLEMENT FOR FINANSFORVALTNING REGLEMENT FOR FINANSFORVALTNING Reglement for finansforvaltning i Lenvik kommune, jf. k.sak 82/11, 119/14 og 95/15 Side 1 Innholdsfortegnelse REGLEMENT FOR FINANSFORVALTNING... 3 1.1 Finansreglementets

Detaljer

DRAMMEN KOMMUNE Finans- og gjeldsrapport pr. 1. tertial 2017

DRAMMEN KOMMUNE Finans- og gjeldsrapport pr. 1. tertial 2017 DRAMMEN KOMMUNE Finans- og gjeldsrapport pr. 1. tertial 2017 Rådmannen i Drammen 1. juni 2017 Bakgrunn Finans- og gjeldsrapporten er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende finans- og gjeldsreglement

Detaljer

REGLEMENT FOR FINANSFORVALTNING LYNGDAL KOMMUNE

REGLEMENT FOR FINANSFORVALTNING LYNGDAL KOMMUNE REGLEMENT FOR FINANSFORVALTNING LYNGDAL KOMMUNE Vedtatt av kommunestyret 03.09. 2015 Lyngdal.kommune.no Vi Vil Vi Våger Lyngdal Kommune 2 Lyngdal Kommune Vi Vil Vi Våger Innhold 1. Finansreglementets virkeområde...

Detaljer

Lov om interkommunale selskaper sier lite om finansforvaltning. Derfor legges lov og forskrift for kommuner til grunn for IVARs finansreglement.

Lov om interkommunale selskaper sier lite om finansforvaltning. Derfor legges lov og forskrift for kommuner til grunn for IVARs finansreglement. REGLEMENT FOR FINANSFORVALTNING - IVAR IKS 1. Finansreglementets virkeområde 1.1 Hensikten med reglementet Reglementet skal gi rammer og retningslinjer for selskapets finansforvaltning. Reglementet utgjør

Detaljer

Overhalla kommune. Finansrapport 3. tertial I samarbeid med SpareBank 1 SMN

Overhalla kommune. Finansrapport 3. tertial I samarbeid med SpareBank 1 SMN Overhalla kommune Finansrapport 3. tertial 2018 I samarbeid med SpareBank 1 SMN 31.12.2018 1 Avvik mellom faktisk forvaltning og kravene i finansreglementet 1 1.1 Kortsiktig, aktiva 1 1.2 Langsiktig, aktiva

Detaljer

Randaberg kommune. Reglement Finansforvaltning

Randaberg kommune. Reglement Finansforvaltning Randaberg kommune 2010 Reglement Finansforvaltning Innholdsfortegnelse 1. GENERELLE RAMMER OG BEGRENSNINGER FOR FINANSFORVALTNINGEN... 2 1.1 HJEMMEL... 2 1.2 FULLMAKTER... 2 1.3 RAMMER FOR REGLEMENTET...

Detaljer

Månedsrapport Holberg Likviditet September 2017

Månedsrapport Holberg Likviditet September 2017 1 Månedsrapport Holberg Likviditet September 2017 Nøkkeltall RISIKOPROFIL NØKKELTALL Markedskurs 29.09.17 : 102,87 Effektiv rente* : 0,9 % Porteføljestørrelse : kr. 9,6 mrd. Rentefølsomhet (modifisert

Detaljer