Opprettelse av juridiske dokumenter innen familieretten

Transkript

1 Opprettelse av juridiske dokumenter innen familieretten

2 Slik oppretter du testament

3 Livsdisposisjoner I levende live råder en fritt over sine eiendeler Uhindret av arvelovens regler Arvelovens regler kommer ikke inn i bildet før ved død eller disposisjoner med tanke på død Rådigheten må overføres for at noe skal være en livsdisposisjon Betingelser? muligheten kan være begrenset Kan ordne opp i mye av arvefordelingen i levende live

4 Dødsdisposisjoner Ved død og disposisjoner med tanke på død kommer arveloven inn men fullt trykk Hele arven fordeles fullstendig mellom arvingene etter arvelovens regler dersom arvelater ikke har opprettet testament Begrensninger når det gjelder hvor stor del av arven en kan råde over ved testament kommer inn

5 Hvorfor testament Arvelovens regler om arvens fordeling gir ikke ønsket virkning Etter arvelaters egen mening på den ene eller den andre måte Arvelater har fjerne eller ingen arvinger Arvelater ønsker å tilgodese bestemte formål Arvelater bestemmer fullt ut selv i levende live! Kan omfordele også etter død men da bare innenfor arvelovens rammer Må da bruke testament etter lovens ordning Utgangspunktet er at arvelater kan få det slik han eller hun ønsker ved: Punkt 1 disposisjoner i levende live Punkt 2 disposisjoner ved testament innenfor arvelovens rammer

6 Tenke først så skrive Hva ønsker en å oppnå hvem skal ha hva Subsidiær arverett Måle opp i forhold til arvelovens generelle arveregler hvilke justeringer er nødvendig i forhold til disse Lengstlevendes rådighet Mange kan klare seg med svært enkle testamenter Andre har mer spesifikke ønsker og må gå mer nitid til verks Ektefeller og samboere må se behovet for testament opp mot retten til å sitte i uskiftet bo

7 Arvelovens regler om testament Arvelovens andre del - 48 til 70 Også noen regler i tredje del - 71 til 76 Reglene om livsarvingenes arverett, pliktdelsarv og begrensning av ektefelle/samboers arv står i første del Først del gir rammer for det en kan disponere over ved testament Rammene er satt i forhold til livsarvingenes pliktdelsarv og ektefeller og samboeres arverett Uten livsarvinger og ektefelle har en full disposisjonsrett ved testament!

8 Ektefeller og samboeres arverett Utgangspunkt - ¼ del ved livsarvinger Uten livsarvinger ½ del (klasse 2) eller alt (klasse 3) Har uansett krav på minstearv 4 G (livsarvinger) eller 6 G (uten livsarvinger) Minstearven kan ikke fratas ved testament Må informeres dersom arvelodden reduseres i testament P.S! samboere har arverett etter loven kun dersom de har felles barn G= grunnbeløpet i folketrygden. Per 1. mai 2017 kr G= kr G= kr

9 Livsarvingenes arverett Utgangspunkt - 2/3 del av boet Pliktdelsarven kr per barn Kr per barnebarn Arven kan i testament begrenses til pliktdelsarven Ingen informasjonsplikt

10 Virkningen av linjeprinsippet Arven renner nedover i familien som en bekk med nye løp for hver generasjon Lik fordeling mellom livsarvinger i første ledd kan skape en svært ulik fordeling i neste ledd De fleste arver i dag sent i livet og mange trenger ikke verdiene Arven konserveres da for neste generasjon som kan komme svært ulikt ut Eksempel: Sønnen Arne har 5 barn, datteren Siv har et barn. Arven er på kr 10. mill og den går i realiteten til barnebarn. Siv sitt barn får kr 5 mill, mens Arne sine barn får kr 1 mill. hver. Lykkelig er den som er enebarn!

11 Hva er testament Et juridisk dokument som bestemmer og /eller endrer arvefordelingen Eneste måte å råde over arven etter sin død Unntak - legat Bestemte formkrav som er angitt i arveloven må følges

12 Gjensidig testament Testament opprettet i fellesskap Endringer etter førsteavdødes bortgang kan som hovedregel råde over det sin del/det som skal gå til egne arvinger Unntak bestemmelser som binder lengstlevende

13 Formkrav for gyldig testament Skriftlighet Underskrevet og datert Underskrevet og bevitnet av to habile vitner Et absolutt krav om samtidighet alle må være tilstede og underskrive/se på at de andre underskriver samtidig Klar angivelse av giver(ene) Klar angivelse av mottaker(ene)

14 Klart språk Bør bruke et klart, tydelig og enkelt språk som er lett å forstå for den/de som skal forholde seg til testamentet i ettertid Viktig å få frem det en ønsker Unngå misforståelser Ikke gjør ting vanskeligere enn nødvendig Tenk som en bobestyrer hvordan vil vedkommende tolke og fullbyrde testamentet

15 Tydelige identifiserbare disposisjoner Disposisjonene skal være så tydelig at de ikke er til å misforstå Hindrer eller begrenser da mulighetene for misforståelser og/eller konflikt Tydelig identifikasjon av mottakerne - fødselsnummer Tydelig identifikasjon av det som skal arves Avgrensning av det som skal arves Forpliktelser og/eller betingelser knyttet til arven må være tydelige Subsidiær arverett «dersom mottakeren er død skal x arve y»

16 Identifikasjon Fast eiendom gårds- og bruksnummer, sameienummer eller liknende Registrerbart løsøre registernummer Aksjer og verdipapirer tydelig henvisning Kontonummer Andre gjenstander tydelig beskrivelse Ikke glem båter, hengere og campingvogner blir av og til glemt!

17 Sum legatarer Sum legatarer har krav på en bestemt sum eller andel penger Andel i brøk eller sum Må tenke prioritering om det ikke skulle være nok «Først skal Kjell ha kr , deretter skal Turid ha kr » innforstått dersom det er mer igjen Kan velge forholdsmessig reduksjon Må tenke på hvem som skal ha «resten» En vet ikke alltid hvor mye midler det er igjen i boet når boet skal skiftes Må tenke igjennom dette i forkant!

18 Tings legatarer Tings legatarer har krav på en gjenstand En eller flere Har krav på denne/disse ikke noe mer Dersom verdien er så høy at andre arvinger ikke får det de har krav på kan disposisjonen falle vekk/være ugyldig Er gjenstanden borte har en som utgangspunkt ikke krav på noen erstatning

19 Arven er tidligere gitt som gave til testamentsarvingen eller andre En ganske vanlig situasjon Disposisjonen i testamentet faller da bort fordi gjenstanden allerede er gitt bort som en livsdisposisjon Selv om denne er gitt til en annen en den som er oppført som mottaker i testamentet

20 Testators tilstand Testator må være ved sine fulle fem Ha samtykkekompetanse Ved tvil legeerklæring på dette Må ikke være ruset eller på annen måte «ute av vater» Kan godt være eksentrisk, sta eller rar Høy alder kan være nok til å vurdere legeerklæring

21 Påvirkning, tvang og misforståelser Arvelater skal opprette testamentet av «egen fri vilje» Tvang eller utilbørlig påvirkning kan gjøre testamentet ugyldig dersom dette kommer frem Åpenbare misforståelser kan også medføre føre til mulig ugyldige disposisjoner dersom misforståelsen oppdages tante tror at nevøen er prest

22 Vitnenes habilitet Må hverken direkte eller indirekte ha glede av disposisjonene i testamentet Er en i tvil om dette bør andre vitner benyttes Disposisjoner kan falle bort Hele testamente kan bli kjent ugyldig En vurdering i hvert enkelt tilfelle Hva om en ikke vet om disposisjonene?

23 Bevitnelse - eksempel «Som tilkalte testamentsvitner bekrefter vi at NN undertegnet dette testament mens vi alle var tilstede samtidig. Etter NN's ønske og i NN's nærvær underskriver vi samtidig testamentet som testamentsvitner. NN opprettet dette testamentet av egen fri vilje og var ved full sans og samling»

24 Valg av vitner Kan være hvem som helst så lenge de er myndige og habile Bør velge noen som er yngre enn seg selv kan bli behov for forklaringer Bør identifiseres ved fullt navn, adresse og eventuelt telefonnummer slik at en kan finne dem igjen om det er behov for dette Vitnene behøver ikke å vite hva som står i testamentet De må imidlertid forstå at de undertegner på et testament og være sitt ansvar bevisst i denne sammenheng

25 Endring av testament Testament kan som utgangspunkt kun endres ved nytt testament Unntak mindre endringer/overstrykninger i opprinnelig testament kan bli godtatt Endringene bør underskrives og bevitnes Råd skriv alltid et nytt testament ved endringer Endringene er som regel enkle å gjennomføre fordi dokumentet ofte er lagret på en datamaskin

26 Tolkning av testament Etter arveloven skal en forsøke å finne ut hva arvelater mente Å få tak i testators mening er grunnleggende Tar utgangspunkt i en naturlig tolkning av språket Justere med annen viten eller andre opplysninger der det er holdepunkter for dette Tvang, misforståelser, motsigelser, usannsynligheter eller lignende? Spørre vitner og/eller andre hjelpere

27 Flere testamenter Gjelder side om side dersom de ikke er trukket tilbake dette kan være en felle Ved motstrid går det nyeste foran viktig å datere Lurt å trekke alle tidligere testamenter tilbake ved skriving av nytt Formulering - «Med dette testamentet trekkes alle tidligere testamenter tilbake»

28 Oppbevaring av testament Testamentet bør/skal oppbevares i testamentregisteret Testamentregisteret ligger hos tingretten Skal leveres til tingretten der en bor Landsdekkende Gebyr kr 839 Nytt gebyr ved endringer Ingen tvang kan oppbevares hos advokat, hjemme eller annet sted, men dette er ikke så trygt

29 Sekundærarverett i testament Hvem har krav på arven dersom mottaker etter testamentet er død? Hovedregel går inn i dødsboet og fordeles etter arveloven Dersom en mener at mottakers arvinger skal overta posisjonen må dette komme klart frem må tenkes igjennom Ellers faller disposisjonen bort

30 Testamentarv til livsarvinger og pliktdelsarven Livsarvingenes arv kan utvides i testament Beløpsmessig til arvelodden pluss det arvelater kan disponere over ved testament Dersom gjenstandens verdi går utover arvelodden pluss den delen arvelater kan disponere over ved testament er disposisjonen ugyldig Arvingen kan ikke kjøpe seg ut Forslag om at dette skal gå an i ny arvelov Eksempel: Per skal ha hytta men verdien er større en hans arvelodd pluss testaments arven Per får ikke hytta med mindre de andre arvingene syns at dette er ok!

31 Utvidelse av ektefeller og samboeres arv ved testament Svært vanlig særlig uten felles livsarvinger En enkel måte å løse det på «vi skal arve hverandre så langt dette går etter arveloven» Et spørsmål om hvem en vil sikre og hvem en vil begunstige Bestemmelser om sekundærarverett kan rette opp skjevheter i forhold til partenes andre arvinger

32 Innskrenkning av ektefelle og samboers arv ved testament Kan ikke innskrenke minstearven Kan for øvrig innskrenke arveretten etter loven Må ha kommet til ektefellens/samboerens kunnskap før død Kan være lurt å få en bekreftelse/påtegning på dette

33 Lengstlevendes mulighet til å endre et gjensidig testament Kan endre for sin del Kan kun endre disposisjoner som går til egne arvinger Kan være bundet av felles bindende disposisjoner

34 Forslag til ny arvelov Forslag om likestilling av ektefeller og samboere Forslag om å styrke ektefeller og samboeres arverett Forslag om å øke pliktdelsarven til 40 G Forslag om å innføre notartestament Behovet for testament kan bli annerledes Kan bli behov for å endre opprettede testamenter Den som lever får se!

35 Gaver

36 Fri rådighet i levende live I levende live har en fri rådighet og kan gi gaver til hvem en vil når en vil uhindret av arvelovens regler Ekteskapsloven kan sette begrensninger kan bare gi fra sin del

37 Gavebrev Gavebrev kan settes opp svært enkelt Behøver ikke å bevitnes kan av og til allikevel være lurt Overskrift GAVEBREV Identifikasjon av giver og mottaker Relasjon f eks «min sønn» Forskudd på arv eller gave? Datering tidfesting av når gaven er gitt Eventuelle betingelser

38 Trenger en gavebrev? Viktig med dokumentasjon Overfor andre arvinger Overfor andre tredjepersoner Overfor offentlige myndigheter f eks skattemyndighetene Hvem eier og råder over gjenstander og fast eiendom? Fra når ble du eier/overdro eiendomsretten? Hva var inngangsverdien/utgangsverdien f eks ved overdragelse av hytte

39 Overføringen av rådighet Det er viktig at det vesentlige av rådigheten overføres Dersom dette ikke skjer kan det i ettertid bli ansett at gaven ikke er gitt Kommer inn under arvelovens regler dersom rådigheten ikke går over før etter død Eksempel giver beholder full disposisjonsrett

40 Forskudd på arv eller ren gave? Bør ta standpunkt til om gaven skal trekkes fra ved senere arv Ren gave skal ikke trekkes fra Forskudd på arv skal trekkes fra Giver bestemmer Lurt og presisere for å unngå senere konflikt mellom arvingene

41 Skifteavtaler privat skifte

42 Er det nødvendig å skrive skifteavtaler? Dokumenterer det som har skjedd Dokumenterer at skiftet er gjennomført Dokumenterer at partene er enig Daterer skiftet

43 Hvordan skrive skifteavtaler Skrive ned det en har blitt enige om i en klar og tydelig form Dele formue og gjeld Underskrives av alle parter Behøver ikke bevitnes Dateres Setter punktum i saken

44 Takk for oppmerksomheten! Kontaktdetaljer: Navn: Jan H. Bangen Epost: Mobil: