Bruk av Framsikt Analyse for KOSTRA-analyser i årshjulet - Erfaringsutveksling -

Transkript

1

2 Bruk av Framsikt Analyse for KOSTRA-analyser i årshjulet - Erfaringsutveksling -

3 Agenda Innledning v/ Bjørn Brox Hamar Kommune med Siri Talsnes Voss Kommune med Torbjørn Titlestad Dialog/Spørsmål Oppsummering

4 Framsikt Analyse- Bruk i ulike faser i årshjulet

5 Framsikt analyse-teorien Mål: Bedre beslutninger Raskere læring Bedre dialog med politikerne Middel: Framsikt analyse Bedre sammenligning med andre kommuner Raskere tilgang til data Enklere dokumentproduksjon Hvordan gjøres det i praksis? Prosessen? Personene?

6 Eksempel: Innsparingspotensial Fredrikstad 2016: Hvordan gjøre kunnskapen om til handling?

7 Framsikt erfaring med analysemodulen Økonomistaben Siri Kraft Talsnes desember 2017

8 Årsmelding 2016 Fra minus til pluss for Hamar kommune Omstilling, høyere effektivitet og god folkevekst Hamar kommune fikk et godt økonomisk resultat i Utviklingen og regnskapstallene viser at vi både kan og vil, og det er lov å ha ambisjoner for framtida. God budsjettstyring - med tett oppfølging gjennom året Nye, hyppigere og enklere rapporteringer Gjennomgått avdelingsbudsjetter - sikre mer reell budsjettering Gjennomført omorganiseringer - Hamar kommune har gjennom 2016 blitt en litt mer effektiv og leveringsdyktig organisasjon, slår rådmann Bjørn Gudbjørgsrud fast.

9 Litt om vår økonomistyring Handlingsregler økonomi: 10,0 % Netto Driftsresultat 5,0 % 0,0 % -5,0 % Netto Driftsresultat / Driftsinntekter justert Korrigert netto driftsresultat / Driftsinntekter 80,0 % 70,0 % 60,0 % 50,0 % 40,0 % 30,0 % 20,0 % 10,0 % 0,0 % Egenkapitalandel finansiering

10 Bakgrunn: Utfordring med negativ utvikling av netto driftsresultat fra 2010 og reelt underskudd i 2014: Korrigert netto driftsresultat i % av driftsinntekter 7,0 % 6,0 % 6,2 % 5,0 % 4,0 % 3,0 % 2,8 % 2,9 % 2,0 % 1,8 % 1,0 % 0,0 % -1,0 % 1,1 % 0,0 % 0,0 % År 2009 År 2010 År 2011 År 2012 År 2013 År 2014 År 2015 Regnskap ,3 % -2,0 %

11 Engasjement av ekstern konsulent: Agenda Kaupang i januar 2015 Ferdig rapport hvor Agenda Kaupang «kvernet» regnskaps og tjeneste data og sammenlignet Hamar med andre - med sine egne beregnede utgiftsbehov. Skapte en forståelse for å redusere kommunens driftsbudsjett. Gjorde det mulig for rådmannen å kutte driftsrammer, og politisk nivå forholdt seg til dette uten påplusninger.

12 Kjøpte tilgang til Framsikt Analyse Kjapp administrativ beslutning i januar 2016 Gjorde oss kjent med produktet først i økonomistaben Brukte «Analyse potensiale for innsparing» Sammenlignet Hamar med gjennomsnitt for gr 13 Justerte for utgiftsbehov Innspill i prosess med rammefordeling våren 2016 Opplæring av økonomirådgivere i resultatenhetene Laget Nøkkeltallshefte for regnskap 2016

13 Bruk av Framsikt i hele organisasjonen Presentert Framsikt i ledergruppen, og de har vist stor interesse for og brukt tilgangen til nøkkeltall Alle ledere på nivå 1 og til dels på 2 nivåer under enhetsledere har tatt i bruk Framsikt Økonomirådgiverne hos enhetslederne har koordinert arbeidet i enhetene og har produsert sine bidrag i nøkkeltallshefte Jobbet med fokus og holdninger. Tidligere har nøkkeltall i stor grad blitt brukt som argumentasjon i budsjettdebatten. Nå har vi fått større forståelse for å se på flere indikatorer og få et samlet bilde.

14 Fra arbeidet i 2015: Illustrerte driftsinntekter omlag som andre

15 Fra arbeidet i 2015: Illustrerte driftsutgifter høyere enn alle andre

16 Innsparingspotensial vi har fortsatt mye å gå på regnskap 2016: 80 mill kr (kostragr 13)

17

18 Barnevern

19 Barnevern

20 Hamar kommune har hatt en reduksjon i utgiftene til økonomisk sosial hjelp de to siste årene, med en nedgang i netto driftsutgifter fra kr per innbygger i 2014 til kr per innbygger i Tallmaterialet viser imidlertid at utgiftsnivået per innbygger fortsatt ligger høyt sammenlignet med nabokommune. Av de kommuner en her sammenligner seg med er det kun Gjøvik, som i 2016, har høyere netto driftsutgifter til sosialhjelp per innbygger år enn Hamar.

21 2 1 Voss kommune v/ Torbjørn Titlestad Informasjonssjef Voss kommune T: E: torbjorn.titlestad@voss.kommune.no

22 2 2 Voss kommune Framsikt Analyse Voss kommune Startet med felles opplæring for økonomimedarbeidere og toppledelse i april 2017 Fikk utarbeidet rapport av Framsikt (Bjørn Brox) Bruker fortsatt de samme indikatorene som målestokk for Voss kommune Viktig for oss å ha noe å sammenligne over tid Unngå KPI forvirring fra år til år Starter arbeidet med ny analyse tidlig 2018 som grunnlag for økonomiplanarbeidet

23 SPØRSMÅL

24 Brukerforum 2017 #Brukerforum2017