ÅRSBERETNING OG REGNSKAP DRAGEFOSSEN KRAFTANLEGG AS driftsår

Transkript

1

2 ÅRSBERETNING OG REGNSKAP DRAGEFOSSEN KRAFTANLEGG AS driftsår Innhold: 1. Generelt om Dragefossen Kraftanlegg AS side Kort informasjon om selskapet side Selskapets forretningsområder.. side Grunnlag for videre drift.. side 2 2. Aksjer og aksjonærer.. side 3 3. Styret.. side Styret i Dragefossen Kraftanlegg AS side 3 4. Organisasjon.. side Organisasjonsplan. side Arbeidsmiljø. side 4 5. Årets virksomhet side 4 6. Økonomi. side 5 7. Annet av betydning for selskapet. side 5 8. Avslutning... side 5 Resultatregnskap side 6 Balanse pr side 7 Noter til regnskapet.. side 9 Monopolvirksomheten side 13 Revisors beretning side 14

3 2 STYRETS BERETNING FOR Generelt om Dragefossen Kraftanlegg AS 1.1 Kort informasjon om selskapet Dragefossen Kraftanlegg ble stiftet i Selskapet driver sin virksomhet på Rognan i Saltdal kommune. Vår adresse: Postadresse Kontoradresse Dragefossen Kraftanlegg AS Telefon Postboks 20 Osveien 6 Telefax ROGNAN 8250 ROGNAN Dragefossen Kraftanlegg AS er et energiverk som distribuerer, omsetter og produserer elektrisk energi til kunder i Saltdal kommune. I tillegg til dette utfører selskapet naturlig tilhørende oppgaver. 1.2 Selskapets forretningsområder Dragefossen Kraftanlegg AS er et energiverk med følgende forretningsområder: - Distribusjonsnett. (høyspent og lavspent) Selskapet distribuerer elektrisk energi til ca kunder i Saltdal kommune. - Produksjon Selskapet eier og driver to kraftstasjoner. Dragefossen Kraftstasjon på Drageid og Dversetelva Kraftverk på Dverset. - Kraftomsetning Selskapet driver egen kraftomsetning som kommisjonær for SKS Kraftsalg AS, med Saltdal kommune som markedsområde. - Annen virksomhet Selskapet driver med virksomhet som er nært knyttet til ordinær drift og den kompetanse som fins blant de ansatte. Dette drives etter forretningsmessige prinsipper og gir et positivt økonomisk og kompetansemessig bidrag til bedriften 1.3 Grunnlag for videre drift Selskapet har god økonomi og grunnlaget for videre drift er tilstede. Etter styrets vurdering gir regnskapet et rettvisende bilde av selskapets drift og stilling.

4 3 2. Aksjer og aksjonærer Aksjekapitalen i Dragefossen Kraftanlegg AS er på kr fordelt på 1295 aksjer pålydende kr Aksjene er fordelt på 823 aksjonærer, der de fleste eier en aksje. Største enkeltaksjonær er Salten Kraftsamband AS(SKS) som eier 25 aksjer. Kjivjo AS eier 17 aksjer. Svanhild Solvang eier 14 aksjer. Saltdal kommune eier 1 aksje og skal etter selskapets vedtekter være representert med en person i selskapets styre. Selskapets aksjer er registrert i Verdipapirsentralen (VPS). I generalforsamlingen har hver aksjeeier en stemme uansett hvor mange aksjer vedkommende eier. 3. Styret 3.1 Styret i Dragefossen Kraftanlegg AS Styret i Dragefossen Kraftanlegg AS har i 2012 bestått av: Navn Verv Antall aksjer Kjell Ivar Johansen Leder 17 aksjer Trine Kristensen Nestleder 3 aksjer Sissel Pettersen Ansattes representant 0 aksjer Finn Obert Bentsen Saltdal komm. representant. 2 aksjer Ebba Engan Medlem 3 aksjer Eskild Storteig Medlem 1 aksje Toril Wensbakk Medlem 1 aksje Turid Andersen Medlem 1 aksje Varamedlemmer: 1. Lasse Bang 2. Bengt Kalberg 3. Kåre Alm Styret har i 2012 avholdt 9 møter og behandlet 52 saker. Av styrets medlemmer er det fem kvinner. 4. Organisasjon 4.1 Organisasjonsplan Generalforsamling Styret Administrerende direktør Nettsjef Nettavdeling Avdelingsleder Anlegg og montasjeavdeling Kontorleder Økonomi og administrasjonsavdeling Organisasjonsplan for Dragefossen Kraftanlegg AS Gjennomsnittlig var det ansatt 24 personer i selskapet. I tillegg har selskapet hatt to lærlinger på lærekontrakt. Det er 4 kvinner ansatt i virksomheten

5 4 4.2 Arbeidsmiljø Det foregår et kontinuerlig arbeid med internkontroll (HMS) i selskapet. I dette arbeidet er opplæring, kvalitetssikring og sikkerhet viktige bestanddeler. Selskapet har avtale med Hemis AS om bedriftshelsetjeneste. Det gjennomføres årlig en gjennomgang av driftsforskrifter/sikkerhetsforskrifter for personell med adgang til høy og lavspenningsanlegg. Førstehjelpskurs avholdes årlig for alle ansatte. I tillegg til dette så arbeider organisasjonen aktivt med livsfasetilpassede tiltak og tilrettelegginger. Bedriften er en IA- bedrift Det har ikke forekommet alvorlige arbeidsuhell eller ulykker. Sykefraværet har i 2012 vært på 3,48 %. Selskapet anser arbeidsmiljøet som tilfredsstillende. Selskapet forurenser ikke det ytre miljø, men bidrar positivt mot dette ved å produsere og omsette elektrisk energi produsert av vannkraft som er fornybar. 5. Årets virksomhet Selskapets virksomhet har vært preget av høy aktivitet. Årets drift har ikke vært utsatt for uhell eller skader av betydning. Planlagte aktiviteter har stort sett blitt utført i henhold til planene og budsjett. Distribusjonsnett Kraftnettet i Saltdal har en tilfredsstillende kvalitet i forhold til strømleveranser. Nettet har hatt lite avbrudd som har medført kostnader i form av KILE(kompensasjon for ikke levert energi). Disse kostnadene påløper ved hvert avbrudd og reduserer nettets inntektsramme. Inntektsrammen for 2012 var svært lav for selskapet. Året var et normalt driftsår der forbedringer i nettet er gjort. For 2013 har NVE varslet en betydelig økning i inntektsramme for distribusjonsnettet i Saltdal. Produksjon Selskapet eier og driver Dragefossen Kraftstasjon og Dversetelva Kraftverk. Dversetelva kraftverk ble godkjent for elsertifikat(grønne sertifikat) 15. oktober Produksjonen har vært noe under gjennomsnitt, og prisene har vært lavere enn forventet. Det har vært utført normalt driftsvedlikehold ved anleggene. Kraftomsetning. Selskapet har drevet kraftomsetning i kommisjon med SKS Kraftsalg AS. Dette forholdet videreføres i år Dette har vært en faktor som har medført en stabil kundemasse i selskapet. Et bredt produktspekter, samt lokal kundebehandling har i tillegg til pris, også vært medvirkende til denne stabiliteten. Annen aktivitet Det har vært god aktivitet eksternt. Selskapet har utført prosjekt i regionen innenfor ulike fagområder. Oppgaver som det har vært arbeidet eksternt med, har vært linje- og kabelanlegg, fiberkabelanlegg og tilhørende tjenestearbeid. Rognan Bioenergi AS Selskapet er et heleid datterselskap av Dragefossen Kraftanlegg AS. Anlegget produserer og leverer fjernvarmeenergi som er produsert av biomasse fra skog. Selskapet bidrar aktivt til energiomlegging. Peder Brenne AS Formålet med selskapet er å drive elektroentreprenørvirksomhet og det som naturlig hører sammen med dette. Selskapet er et heleid datterselskap av Dragefossen Kraftanlegg AS. Rogbico AB Selskapet er et datterselskap til Rognan Bioenergi AS. Verdiene i selskapet ble nedskrevet i 2011 og selskapet driftes med lav aktivitet. Selskapet er under avvikling eller salg.

6

7 Resultatregnskap for 2012 Dragefossen Kraftanlegg AS Note Kraftsalg og nettleieinntekter Salgsinntekt Andre driftsinntekter Beregnet mindreinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Varekostnad ( ) ( ) Lønnskostnad 1, 2, ( ) ( ) 13 Avskrivning på varige driftsmidler 4 ( ) ( ) Annen driftskostnad 3 ( ) ( ) Nedskrivning tap fordringer foretak samme konsern (459) 0 Sum driftskostnader ( ) ( ) Driftsresultat Annen renteinntekt Annen finansinntekt Verdiøkning av fin. instrumenter vurdert til virkelig verdi Sum finansinntekter Nedskrivning av finansielle eiendeler ( ) ( ) Nedskrivning tap konserninterne fordringer ( ) ( ) Annen rentekostnad ( ) ( ) Annen finanskostnad ( ) ( ) Sum finanskostnader ( ) ( ) Netto finans ( ) ( ) Ordinært resultat før skattekostnad ( ) Skattekostnad på ordinært resultat 6 ( ) ( ) Ordinært resultat ( ) Årsresultat ( ) Overføringer Utbytte Konsernbidrag Udekket tap 0 0 Overføringer fra annen egenkapital ( ) ( ) Sum ( )

8 Balanse pr. 31. desember 2012 Dragefossen Kraftanlegg AS Note EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom Kraftstasjon, høyspent og lavspentnett Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner og lignende Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Investering i datterselskap Investeringer i aksjer og andeler Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Varer Sum varer Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Konsernfordringer Sum fordringer Investeringer Markedsbaserte aksjer Markedsbaserte obligasjoner Sum investeringer Bankinnskudd, kontanter og lignende Sum bankinnskudd, kontanter og lignende Sum omløpsmidler Sum eiendeler

9

10 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de leveres. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som knytter seg til varekretsløpet. For andre poster enn kundefordringer omfattes poster som forfaller til betaling innen ett år etter transaksjonsdagen. Anleggsmidler er eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Langsiktig gjeld er gjeld som forfaller senere enn ett år etter transaksjonsdagen. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost. Varige anleggsmidler avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan. Anleggsmidlene nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld med unntak av andre avsetninger balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Varebeholdninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost etter FIFO- prinsippet og virkelig verdi. Det foretas nedskriving for påregnelig ukurans. Varige driftsmidler Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlenes levetid dersom de har antatt levetid over 3 år og har en kostpris som overstiger kr Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet. Forøvrig er følgende regnskapsprinsipper anvendt: FIFO-metoden for tilordning av anskaffelseskost for ombyttbare finansielle eiendeler, laveste verdis prinsipp for markedsbaserte finansielle omløpsmidler, forsikret pensjonsforpliktelse er ikke balanseført - kostnaden er lik premien, pensjonsforpliktelser knyttet til AFP-ordningen er ikke balanseført, pengeposter i utenlandsk valuta er verdsatt til kursen ved regnskapsårets slutt og kostmetoden er benyttet for investeringer i datterselskap/tilknyttet selskap. Egne utgifter til forskning og utvikling og til utvikling av rettigheter er kostnadsført. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28% på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og skattevirkningen er beregnet på nettogrunnlaget.

11 Note 1 - Lønnskostnader etc Spesifikasjon av lønnskostnader Lønn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre relaterte ytelser / Refusjoner Sum Foretaket har sysselsatt 25 årsverk i regnskapsåret. Fra 2011 til 2012 er det foretatt endring med hensyn til plassering av aktiverte egne arbeider. Dette medfører at lønnskostnadene blir redusert tilsvarende. Note 2 - Ytelse til ledende personer Ytelse til ledende personer Type ytelse Daglig leder Styret Lønn Pensjonsutgifter Annen godtgjørelse (fri bil, kommunikasjon) Note 3 - Revisjonshonorar Revisjon og andre tjenester Kostnadsført revisjonshonorar i 2012 utgjør kr Honorar for annen bistand utgjør kr Note 4 - Spesifikasjon av varige driftsmidler Kraftstasjon Bygg,tomter Inventar, maskiner og Sum m/fordelingsnett transportmidler Anskaff Tilgang Avgang Anskaff Sum avskrivn Bokf.verdi Årets avskrivn Sats ord.avskrivn. 2-7% 2% 5-33% Note 5 - Investering I Datterselskap Investering I Datterselskap Foretaksnavn Foretakssted Eierandel/ Selskapets egenkapital Selskapets resultat stemmeandel "31. desember 2012" for 2012 Rognan Bioenergi AS Rognan 100% Peder Brenne AS Rognan 100%

12 Note 6 - Skatt Grunnlag for beregning av skatt 2012 Ordinært resultat før skattekostnad /- Permanente forskjeller ( ) +/- Årets endring i midlertidige forskjeller Sum årets skattegrunnlag Betalbar inntektsskatt for selskapet basert på 28 % Sum Skatt på konsernbidrag etter kostmetoden ( ) Sum betalbar skatt i balansen 28 +/- For lite (for mye) avsatt selskapsskatt tidligere år (210) Sum skattekostnad i resultatregnskapet Note 7 - Midl. forskjeller - Utsatt skatt/skattefordel Midlertidige forskjeller knyttet til: Endring Anleggsmidler ( ) ( ) Omløpsmidler ( ) ( ) ( ) Kortsiktig gjeld (27 000) (27 000) Andre forskjeller ( ) ( ) Netto forskjeller ( ) ( ) Skattereduserende forskjeller som ikke kan utlignes ( ) Sum midlertidige forskjeller Note 8 - Kundefordringer Kundefordringer er vurdert til pålydende, nedskrevet med forventet tap på fordringer. Spesifikasjon kundefordringer Kundefordringer til pålydende Avsatt til dekning av usikre fordringer ( ) ( ) Netto oppførte kundefordringer Note 9 - Aksjekapital Foretaket har aksjer, pålydende kr 5 000,00, noe som gir en samlet aksjekapital på kr Foretaket har en aksjeklasse. Note 10 - Aksjonærer Foretakets aksjonærer pr Foretaket har 823 aksjonærer. Aksjonærens navn Antall aksjer Eierandel Dragefossen er registrert i VPS ,00% Sum ,00%

13 Note 11 - Egenkapital Spesifikasjon egenkapital Aksjekapital Overkurs Annen EK Sum Egenkapital Netto konsernbidrag ( ) ( ) Årets resultat Avsatt utbytte ( ) ( ) Egenkapital Note 12 - Pantstillelser og garantier m.v. Pantstillelser og garantier m.v. Spesifikasjon Obligasjonslån Gjeld til kredittinstitusjoner Realkausjon for Rognan Bioenergi AS sikret ved pant Sum Balanseført verdi av eiendeler pantsatt for egen gjeld Sum Av langsiktig gjeld på kr forfaller kr om mer enn 5 år. Note 13 - Obligatorisk tjenestepensjon Obligatorisk tjenestepensjon Foretaket er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon, og har etablert pensjonsordning som tilfredstiller kravene i loven. Note 14 - Investeringer i aksjer og andeler Selskap Antall Pålydende Bokf.verdi Eierandel Storebrand ubetydelig REN AS ,23% Saltin AS ,96% Signal Bredbånd AS ,5% Stamfiber AS ,2% Sum ,5%

14 MONOPOLVIRKSOMHETEN for 2012 Selskapets monopolvirksomhet utgjøres av distribusjonsnett i konsesjonsområdet, som i utstrekning omfatter Saltdal kommune. Nettdriften er regulert etter NVE's forskrifter. Mer- eller mindreinntekt beregnes som differansen mellom faktiske totale nettinntekter og total tillatt inntekt fra nettvirksomheten. Distribusjonsnett Beløp i 1000 kr Resultat Driftsinntekter Driftskostnader Driftsresultat Merinntekt/ Mindreinntekt Faktisk nettleieinntekt og annen nettinntekt Kostnader overliggende nett Eiendomsskatt Justert faktisk inntekt Inntektsramme Kilekostnad Justering for endring i avskrivning, avkastning Justert tillatt inntekt Beregnet merinntekt (-)/mindreinntekt (+) Saldo mer-(-)/mindreinntekt(+) inkl.renter Justering for mindreavkastning Renter Årets bevegelser Akkumulert mer (-)/ mindreinntekt(+) inkl.renter pr BALANSEVERDIER - AVKASTNINGSGRUNNLAG Sum driftsmidler for nettvirksomhet pr Sum driftsmidler for nettvirksomhet pr Gjennomsnittlige verdier driftsmidler Påslag for arbeidskapital med 1% Avkastningsgrunnlag Avkastning i % -3,26% 1,27%

15

16