Årsbudsjett Økonomiplan

Transkript

1 Årsbudsjett 2016 Økonomiplan Rådmannens forslag

2

3 Innholdsfortegnelse Innholdsfortegnelse INNHOLDSFORTEGNELSE... 1 FORSLAG TIL ÅRSBUDSJETT OG ØKONOMIPLANVEDTAK... 2 RÅDMANNENS KOMMENTARER... 3 BUDSJETTFORSLAGET FOR STANGE KOMMUNE... 6 INNSPARINGER FRA KOMMUNALSJEF FOR SAMFUNNSUTVIKLING... 6 INNSPARINGER FRA KOMMUNALSJEF FOR OPPVEKST... 8 INNSPARINGER FRA KOMMUNALSJEF FOR HELSE OG OMSORG... 9 INNSPARINGER FRA STABER NYE TILTAK LAGT INN I BUDSJETT STATLIGE FOKUSOMRÅDER BUDSJETTPROSESSEN BUDSJETTDOKUMENTET POLITISKE FØRINGER I BUDSJETTARBEIDET ØKONOMISKE HANDLINGSREGLER STANGE KOMMUNES MÅL OG STYRINGSSYSTEM OVERORDNEDE FØRINGER SAMFUNNSUTVIKLING OPPVEKST HELSE OG OMSORG STAB/STØTTE ØKONOMI OG HR KONKRETISERING AV FØRINGER UNDER HVERT KOMMUNALSJEFOMRÅDE UNIVERSELL UTFORMING DISKRIMINERING SAMARBEID OM ETISK KOMPETANSEHEVING/ETIKK BUDSJETTRAMMER MED KOMMENTARER (FASTE 2015-PRISER) KOMMENTARER TALLBUDSJETTET 2016 OG ØKONOMIPLAN INNTEKTSGRUNNLAGET VIRKSOMHET OG STABER - TILTAKSOVERSIKT INVESTERINGSBUDSJETTET INVESTERINGSTILTAK KOMMUNALTEKNIKK INVESTERINGSTILTAK EIENDOMSAVDELINGEN ANDRE INVESTERINGER INVESTERINGSTILTAK STANGE KOMMUNALE - BOLIGFORETAK GEBYRER OG AVGIFTER I VEDLEGG: KOMMUNESTYRETS SKATTEVEDTAK FOR VEDLEGG: OBLIGATORISKE OVERSIKTER VEDLEGG: DETALJERT OVERSIKT INVESTERINGER STANGE KOMMUNE VEDLEGG: BUDSJETT OG ØKONOMIPLAN - STANGE KIRKELIGE FELLESRÅD

4 Forslag til årsbudsjett og økonomiplanvedtak Forslag til årsbudsjett og økonomiplanvedtak Driftsbudsjettet for Kommunestyret vedtar de overordnede føringene og styringssignaler som beskrevet på side Stange kommunes årsbudsjett og økonomiplan for vedtas i samsvar med hovedoversikter på side 35 til 36 i budsjettheftet. 3. Driftsbudsjettet fordeles som netto rammebevilgninger til virksomhetsområder. Rådmannen gis myndighet til å foreta en detaljert fordeling av rammebevilgningen på de enkelte virksomheters budsjettposter, i tråd med kommunestyrets prioriteringer og forutsetninger. 4. Investeringer i budsjettet for 2016 på totalt kr finansieres med låneopptak på inntil kr Investeringsplanen med finansiering godkjennes, jfr. investeringsoversikten på side 50 i budsjettheftet, godkjennes. 5. Det tas opp lån i Husbanken på inntil 30,0 mill kroner i form av startlån, som videreformidles til aktuelle lånesøkere. 6. Følgende innsparingstiltak er lagt inn i budsjett og økonomiplanene for : Samfunnsutvikling Oppvekst Helse og omsorg Staber Felles, Boligforetaket Netto rammeendring Kommuneskatt 7. Den kommunale skatteøren for personlige skatteytere settes til 11,8 % i Dersom Stortinget vedtar endring i det kommunale skatteøren, endres kommunens satser tilsvarende. Eiendomsskatt 8. Eiendomsskatten fastsettes til 3,9 promille i 2016, uten bunnfradrag. Søknad om fritak eller nedsettelse av eiendomsskatt etter eiendomsskattelovens 28 kan innvilges der hvor husstandens samlede inntekt er under 3G og husstandens samlede formue, foruten egen bolig, er under 1G. Jfr. vedlegg side 64. Stange

5 Rådmannens kommentarer Rådmannens kommentarer Økonomien i Stange kommune har vært krevende også i Behovet for økning av utgifts- /aktivitetsnivået har vært større enn veksten i driftsinntekter og frie inntekter. Ved budsjettbehandlingen for 2015 ble det lagt klare føringer på at evt. vekst, eller oppgaveendring, måtte gå på bekostning av eksisterende aktivitet. De statlige inntektsforutsetningene i Statsbudsjett 2016 er ikke store nok til å dekke dagens aktivitetsnivå og Regjeringens forventninger til nye oppgaver i kommunal sektor, ei heller i Stange kommune. Dette gjør at vi har en situasjon hvor vi ikke har dekning for all eksisterende aktivitet, i tillegg til de nye oppgavene Regjeringen forutsetter utført i sitt forslag til Statsbudsjett. Rådmannen har ved flere anledninger påpekt at aktivitetskutt og strukturelle endringer er påkrevet for at Stange kommune igjen skal få en sunn økonomisk situasjon. Med kommunestyrets vedtak om å arbeide med strukturelle grep først i 2016, samt ingen økning av eiendomsskatten, har Rådmannen ikke hatt annet valg enn å foreslå kutt som vil få betydning for det tjenestetilbud vi kan gi våre innbyggere. Følgende nye oppgaver fra Statsbudsjettet er lagt inn i rammen: Naturfagstime for trinn Øremerkede midler til vedlikehold i 2016 Øyeblikkelig hjelp Av nye oppgaver i statsbudsjettet som ikke er lagt inn nye midler til nevnes, økt satsing på rus, økt satsing på skolehelsetjeneste og jordmor, utbygging av dagtilbud for demente, fleksibelt barnehageopptak og likeverdige rammevilkår for kommunale og ikke-kommunale barnehager. Rådmannen vil gjennom året vurdere om det er rom for å styrke disse områdene slik at statsbudsjettets føringer følges opp. Dersom disse tiltakene skal tas inn i budsjetterammen må disse dekkes på annen måte. Forslag om å overføre skatteoppkreverfunksjonen til staten er igjen fremmet. Stange kommune har i dag organisert skatteinnkrevingen i et interkommunalt samarbeid med Hamar kommune. Dersom forslaget vedtas vil Stange kommune bli trukket 2,4 mill kroner i rammetilskuddet pr Vår kostnad inn i samarbeidet var i 2014 på 2,2 mill kroner. Rådmannens budsjettforslag bygger, som tidligere år, på de forutsetningene og anslagene som ligger i Regjeringens forslag til Statsbudsjett. Pris- og lønnsvekst (deflator) i kommunesektoren i 2016 er anslått til 2,7 %. Dette er som signalisert i revidert nasjonalbudsjett for Realveksten i kommunesektorens samlede inntekter er beregnet til 1,7 %, og de frie inntektene til en reell vekst på ca 1,4 %. Veksten er regnet fra anslått inntektsnivå i 2015 i Revidert nasjonalbudsjett Som vedtatt i handlingsregel 2 om frie inntekter, er de statlige signalene fulgt i Rådmannens budsjettforslag. For å saldere økonomiplanen ser Rådmannen ingen mulighet for generell rammereduksjon denne gangen. I salderingsarbeidet har man derfor sett på en rekke konkrete tiltak av ulik art som er tatt ut av rammen innenfor kommunalsjefenes områder. I hht. kommunestyrets vedtak er ingen av tiltakene av strukturell art, men de berører naturlig nok tjenestetilbudet til kommunens innbyggere. Tiltakene er nærmere beskrevet på side 6-12 i økonomiplanen. Rådmannen ser fram til kommunestyrets videre arbeid med både Deloitte-rapporten, og rapporten fra Telemarksforskning, med sikte på å foreta strukturelle grep både innen helse og omsorgsområdet og oppvekstområdet. KOSTRA-tall for skole viser at Stange bruker mer midler til skole enn befolkningssammensetningen skulle tilsi. Innen oppvekstområdet vil strukturendringer gi et handlingsrom, ikke bare for å styrke økonomien, men det vil også kunne styrke læringsutbytte for elevene. Omfanget av kommunenes tjenestetilbud er for stort i forhold til de økonomiske rammer vi har til disposisjon. De siste årene har kommunens regnskap vært avsluttet med positive resultat. Rådmannen ønsker å minne om at de gode regnskapsresultatene bl.a. skyldes et regnskapsregelverk som åpner for at man kan inntektsføre premieavviket (differansen mellom årets pensjonspremie og årets pensjonskostnad), for å utgiftsføre dette de kommende 7 årene. Hadde hele pensjonskostnaden vært utgiftsført i det regnskapsåret kostnaden har oppstått ville vi for 2014 ha avsluttet regnskapet med et negativt regnskapsresultat på 5,6 mill kroner. 3

6 Rådmannens kommentarer I budsjettforslaget for 2016, og planperioden , legger rådmannen frem et budsjett i teknisk balanse. Rammene til enhetene er korrigert for konsekvenser av årets lønnsoppgjør, for de tiltak kommunestyret i løpet av 2015 har bevilget midler til, samt tiltak bevilget i tidligere planperioder. Netto driftsresultat er svært presset, og utgjør for 2016 et underskudd på 10,0 mill kroner. Dvs. -0,7 %. Fylkesmannens norm og kommunens handlingsregel forutsetter et netto driftsresultat på 2,0 %, som betyr at Stange har et netto driftsresultat for 2016 som er 38,6 mill kroner for lavt for å nå normkravet. I de to første årene av økonomiplanperioden viser netto driftsresultat underskudd, for de to siste årene er det lagt opp til ett netto driftsresultat på 0. Underskuddene i planperioden er dekket opp med midler fra disposisjonsfond, men Rådmannen er som i fjor av den oppfatning at aktiviteskutt og strukturendring utover de grepene som allerede er vedtatt er påkrevet for å møte situasjonen. Fra vedtatt økonomiplan til økonomiplan får vi følgende endringer på hovedstørrelsene: I forhold til utkast 1 Budsjett og økonomiplan har de samlede driftsinntektene økt mer enn driftsutgiftene. Dette skyldes i hovedsak økningen i statlige refusjoner og de kostnadsreduserende tiltakene Rådmannen foreslår for planperioden. Utbytte og renteavkastningen i Stange Energi er lagt inn i økonomiplanen med 10,0 mill kroner i utbytte og 6,25 mill kroner i rente på ansvarlig lån. I forhold til Boligforetaket er det innarbeidet i kommunens økonomiplan et årlig uttak på 7,0 mill kroner. Stange kommunale Boligforetak er nå å betrakte mer som et selvstendig enhet. I dette følger at man vil vurdere boligforetaket som en økonomisk bedriftsenhet, på linje med Stange Energi. Boligforetaket har gjennom mange år gjort en rekke disposisjoner som har ført til at foretaket har bygd opp en solid egenkapital. Ut fra dette er det grunn til å anta at kommunen eier og disponerer et betydelig antall boliger utover kjerneaktiviteten. Rådmannen vil be om fullmakt til at administrasjonen kan gjøre en gjennomgang av hvor mange boliger som er nødvendig i tjenesteproduksjonen, både på kort og lang sikt, og samtidig vurdere hensiktsmessigheten av disse boligene. I den forbindelse ønskes også en verdivurdering av boligmassen, særlig interessant er det å identifisere verdien av boliger i Stange kommunes eie utover boliger som benyttes i tjenesteproduksjon. Det vil også i denne sammenheng være naturlig å vurdere om kommunene skal være en aktør på boligmarkedet i det omfang vi er i dag. Med bakgrunn i den økonomiske situasjonen har rådmannen valgt å foreslå et ekstra utbytte/uttak fra boligforetaket i 2016 på 2,0 mill kroner. Dette beløpet er videreført hvert år i planperioden. Rådmannen har i tidligere økonomidrøftinger påpekt at det er nødvendig å skape handlingsrom i økonomien fremover. Ut fra den økonomiske situasjon som avtegner seg i salderingen også av dette budsjettet, er det tydelig at arbeidet med slike omstillingstiltak må iverksettes snarest. Med Stange kommunes aktivitetsnivå, og de rammer kommunen blir tildelt i Statsbudsjettet 2016, har rådmannen igjen hatt store utfordringer med å få lagt fram et budsjett i balanse. Både eksisterende og nye lovpålagte oppgaver, gir oss en utfordring i å finne mer effektive og kostnadsbesparende måter å løse de kommunale oppgavene på. De siste årene har det vært gjennomført generelle kutt i rammene på mill kroner. Dette har medført at virksomhetene har lite handlingsrom, slik at årets saldering i hovedsak er gjort ved å redusere/fjerne tilbud til brukere. Skal vi kunne etablere et forsvarlig tjenestetilbud innenfor den rammen vi har til disposisjon må det være politisk vilje til å se på struktur, spesielt innenfor skoler og barnehager, jfr. også rapporten fra Telemarksforskning. Sparetiltakene som er lagt inn i budsjett og økonomiplanen for oppsummeres slik: Samfunnsutvikling Oppvekst Helse og omsorg Staber Felles, Boligforetaket Netto rammeendring

7 Rådmannens kommentarer Følgende tiltak er lagt inn i rammene: Felles Framtid, midler til drift og aktivitet Midler til opplæring og en ny stilling i Tjenesteenheten Ny naturfagtime trinn En planleggerstilling i virksomhet for plan, kart og oppmåling Midler til øyeblikkelig hjelp Omstillingsmidler i Tilrettelagte tjenester (tidligere Tjenester for funksjonshemmede), inkludert opprettelse av en økonomikonsulentstilling FDV-midler til Tangen samfunnshus, Ottestad-hallen og Høgmyr Energimerking av bygg Justering av tilskuddet til Hedmark interkommunale brann- og feiervesen Vedlikeholdstilskudd statlige midler som blir benyttet til følgende tiltak: Utvendig maling/beis; Stange Helse og omsorgsenter, post 4 Østgård, Vallset skole, Breidablikk skole, Holmlund barnehage. Nytt tak på mellombygg ved Tangen skole. Solavskjerming ved kommunale bygg. Dette er oppgaver satt opp i prioritert rekkefølge og vil bli utført så lang vi har tilgjengelige midler. Av tiltak i investeringsbudsjettet nevnes: Utbedring av VA-anlegg Utbedring av veger og trafikksikring Energiøkonomisering Hoberg skole, rehabilitering av vinduer og vegger Kjøp av biler i forbindelse med etablering av biladministrasjon IKT- utstyr, nye systemløsninger og bredbånd Brannsikring Ottestad kirke og Vallset kirke Kommunens handlingsrom gjør at budsjettforslaget er økonomisk forsvarlig. Rådmannen ber imidlertid kommunestyret vektlegge utviklingen i økonomiplanperioden. Dette synliggjør behovet for en grundig gjennomgang av driftsnivået. Det oppfattes at dette er kommunestyrets plan, og at dette har som mål å sikre forsvarlighet på sikt uten bruk av reserver. Det mest nærliggende grepet er å redusere antall barneskoler/ungdomsskoler. I respekt for den prosessen kommunestyret har vedtatt i skolestrukturdebatten har ikke Rådmannen foreslått noe på dette området i budsjettforslaget for Gjennom flere år har Rådmannens budsjettforslag blitt utarbeidet gjennom å gjennomgå de ulike virksomhetsområder for å effektivisere drift ved å ta bort aktivitet som ikke direkte berører tjenesteproduksjonen. Drift har også blitt endret for å oppnå det samme. Effektivitetsøkende aktivitet er en kontinuerlig prosess. I inneværende års budsjett foreslås det bl.a. og endre biladminstrasjonsordningen. Denne typen tiltak har imidlertid ikke vært nok, og Rådmannen har derfor foreslått justeringer av tjenestetilbudet. I økonomiplanperioden synes det i hovedsak å være fire muligheter for å styrke budsjettet: 1. Fortsatt fokus på effektivisering 2. Reduksjon av tjenestetilbudet 3. Strukturendringer, særlig på oppvekstområdet 4. Økt eiendomsskatt 5

8 Budsjettforslaget for Stange kommune Budsjettforslaget for Stange kommune Rådmannens budsjettforslag bygger på kommunestyrets vedtak til budsjettforslag , og økonomiplan Budsjettet er, i hht kommunestyrets signal, saldert uten forslag om strukturelle endringer, og uten økning av eiendomsskatt. Det har vært en utfordrende oppgave og få tilpasset utgiftsnivået i forhold til de signaler Regjeringen har gitt om inntektsnivå. Rådmannens budsjettforslag innfrir ikke Regjeringens forventninger om økt satsing innenfor rus, skolehelsetjeneste, mv., men ny naturfagstime for trinn og midler til øyeblikkelig hjelp er lagt inn. Likeledes er øremerkede midler til vedlikehold av kommunale bygg lagt inn i rammen for Rådmannen vil gjennom det søke muligheter for å styrke budsjettet på de områdene statsbudsjettet har lagt føringer for. Dersom Stortinget vedtar overføring av skatteinnkreving til staten, vil det by på økonomiske utfordringer for Stange da vi i det interkommunale samarbeidet med Hamar allerede har tatt ut effektiviseringsgevinst. Ingen av de øvrige interkommunale samarbeidene er berørt av innsparingsforslaget. For å få tilpasset utgiftsnivået har det i tillegg vært nødvendig å redusere eksisterende aktivitet. I salderingsarbeidet er det denne gangen sett på konkrete oppgaver innenfor de tre kommunalsjefenes områder. Hvilke reduksjoner Rådmannen har lagt inn i økonomiplanperioden er presentert, og beskrevet, nedenfor. To av tiltakene som er foreslått gir innsparing på mer enn en virksomhet. Dette gjelder felles biladministrasjon hvor rammereduksjonen er %-vis fordelt etter hvor mange leasede biler de enkelte virksomheter disponerer. Totalt anslås etablering av felles biladministrasjon å kunne gi en innsparing på kr i 2016, og kr videre i planperioden. I tillegg er det lagt inn en forventet innsparing på vikarer i 2016 på kr som en følge av at vi har noe flere fast ansatte i helse og omsorg basert på 4-årsregelen. Det forutsettes at disse personene er plassert i ordinære hjemler i løpet av Innsparingen er skjønnsmessig fordelt mellom de virksomhetene innen helse og omsorg som benytter mest vikarer. Innsparinger fra kommunalsjef for samfunnsutvikling Samfunnsutvikling foreslår totalt kr i innsparing i 2016, som fordeler seg slik på de ulike virksomhetene: 13 Eiendomsavdelingen Virksomhet/stab Eiendomsavdelingen Innføre husleie for Stange kommunale boligforetak for leie av lokaler i rådhuset, kr pr år Generell vedlikeholdsreduksjon i 2016, kr (kun i 2016). Avslutte vedlikehold ved Rasen leirsted, kr pr år. Effektiviseringsgevinst av optimalisering av drift, kr pr år. 70 Kultur og fritid Virksomhet/stab Kultur og fritid Felles biladministrasjon kr Rammen reduseres som følge av at alle kommunens biler overføres til en felles biladministrasjon. 6

9 Budsjettforslaget for Stange kommune Barnerådet legges ned, og med det også Barn og unges kommunestyre (BUK) som er et organ der barnerådet og ungdomsrådet møtes. Ungdomsrådet videreføres. Dette gir en rammereduksjon på kr pr. år. Kunst og utsmykning reduseres med kr på år i planperioden. Tilskuddet til Kvennstuguteateret reduseres med kr pr år (til kr ). Kultur og fritid reduserer kjøp av inventar og utstyr med kr Aktiviteten på Tingvoldtorget reduseres med kr pr år. Tilskudd til arrangementer på Atlungstad reduseres med kr pr år (til kr ). Overføring til Tangen samfunnshus frafaller som følge av at kommunen overtar lokalet, kr pr år. Reduksjon tilskudd til Tangen Rock med kr pr år (til kr ). Aktiviteten rundt Kønnbandfestivalen reduseres med kr pr år. Posten for reserve til disposisjon reduseres med kr pr år. Overføringen til Stange Kirkelige Fellesråd reduseres med kr Dette er i tråd med øvrig reduksjon i organisasjonen. Kirkelig fellesråd melder at kuttet vil medføre nedbemanning på musikersiden. Det fører til at gudstjenestetilbudet reduseres. Tilskudd til andre trossamfunn reduseres som følge av at tilskuddet til Fellesrådet reduseres, kr pr år. Redusere avsetningen til integreringsfond med kr på år. Dvs. dekke tilsvarende mer innenfor årets tilskudd. Si opp leieavtalen for lokalene i Meieriet, å benytte egne lokaler til dagtilbud psykisk helse. Vil gi en reduksjon på kr i 2016, og kr de øvrige årene i planperioden. Redusere 22 % stilling i kulturskolen, kr rammereduksjon pr år. Vil gi redusert undervisningstilbud til korps, og færre muligheter for samarbeidsprosjekter. Holde 20 % stilling vakant ved biblioteket, kr pr år. Redusere innkjøp av media ved biblioteket, kr pr år. Gratis katalogdata til folkebiblioteket, kr pr år. Redusere velferdstiltak til funksjonshemmede brukere, kr pr år. Redusere støtte til lag og foreninger/tiltak for funksjonshemmede, kr pr år. Redusere innkjøp av inventar og utstyr hos ungdomskontakten, kr pr år. 80 Kommunalteknikk Virksomhet/stab Kommunalteknikk Felles biladministrasjon kr Rammen reduseres som følge av at alle kommunens biler overføres til en felles biladministrasjon. Endre driftsavtalen med Stange Energi for gatelys, kr pr år. Nedklassifisere kommunale veger (14 km), kr pr år. Redusere skjøtsel av Nordsveodden friområde; kr pr år. 7

10 Budsjettforslaget for Stange kommune Innsparinger fra kommunalsjef for oppvekst Oppvekst foreslår totalt kr i innsparing i 2016, som fordeler seg slik på de ulike virksomhetene: 10 Kommunalsjef for oppvekst Virksomhet/stab Kommunalsjef for oppvekst Red. administrasjonsressurs for SFO-ledere. Gjennomgang av adm. ressursen i SFO som skal gi en redusert ressurs på 90 %. Innsparing på kr i 2016/kr fra Fjerne SFO-tilbudet i juli måned. Innsparing på kr fra Halvere ressursen til funksjonshemmede barn i SFO fra 120 timer/uke til 55 timer/uka. Innsparing på kr i 2016/kr fra Fjerne tilbudet om leirskoleopphold i dagens form. Kun gi leirskoleopphold i nærmiljøet som kan halvere kostnadene. Kan gjennomføres først fra 2018 pga. inngåtte avtaler. Innsparing fra 2018 kr Generell reduksjon i rammene til den enkelte skole tas reduksjonen på stillinger utgjør det totalt 2 stillinger. Innsparing kr for 2016/kr fra Fjerne ekstraressurs til spesialpedagogikk/leksehjelp på 83 uketimer som utgjør 4 stillinger. Innsparing kr i 2016/kr fra Si opp en IKT-lisens som kan sies opp. Innsparing kr fra Fjerne tilskudd til Jønsberg 4H. Fjerner med dette tilbudet. Innsparing kr fra Barnehager Virksomhet/stab Virksomhet for barnehager Redusere Tiltak funksjonshemmede barn i barnehage med 1 stilling. Innsparing kr i 2016/ kr fra Redusert stilling som migrasjonspedagog i barnehagene. Reduksjon i stilling til kun å bruke øremerket statstilskudd (økning i statstilskudd medfører at stillingen kun blir redusert fra 80 % til 50 % st.). Innsparing kr i 2016/kr fra Åkershagan oppvekst- og aktivitetssenter Virksomhet/stab ÅOA Økt inntektsnivå. Økt salg av tjenester. Inntektsøkning kr

11 Budsjettforslaget for Stange kommune Innsparinger fra kommunalsjef for helse og omsorg Helse og omsorg foreslår totalt kr i innsparing i 2016, som fordeler seg slik på de ulike virksomhetene: 10 Kommunalsjef for helse og omsorg Virksomhet/stab Kommunalsjef for helse og omsorg Felles biladministrasjon kr Rammen reduseres som følge av at alle kommunens biler overføres til en felles biladministrasjon. Dagtilbud rettes mer mot innbyggere med demenssykdom. Videre tas mestringsteknologi i bruk i større omfang og satsning på hverdagsrehabilitering videreføres. Med disse tiltakene vil behovet for institusjonsplasser reduseres. Anslått innsparing i 2016; kr , de øvrige år i planperioden kr Dekningsgrad på institisjonsplasser opprettholdes i økonomiplanperioden. Endre virksomhetsstruktur innenfor området. Anslått innsparing i 2016 kr , de øvrige år i planperioden kr Barn og familie Virksomhet/stab Barn og familie Felles biladministrasjon kr Rammen reduseres som følge av at alle kommunens biler overføres til en felles biladministrasjon. Redusere tilskuddet til støttesenteret for incest, kr pr år. Avvikle tilbudet om Homestart, kr pr år. Fjerne tilskuddet til Glattkjøringskurs for nygifte, kr pr år. Tilsyn SFO/forsterket SFO på ÅOA for de med omfattende behov, anslått innsparing i 2016 kr , og kr i resten av planperioden. Reduksjon Hamartiltakene, kr pr år. Hamartiltakene er tilbud til rusmisbrukere ved Værestedet Arbeideren og Barmsenteret. Avvikle kjøp av eksterne tiltak i barnevernet til de over 18 år, kr pr år. Ansvaret flyttes til Stangehjelpen. Reforhandle tariffavtale for de som har fast godtgjørelse for bruk av egen bil i tjenesten der annen bil kan settes til disposisjon, kr pr år. Fordeles på aktuelle virksomheter når vi har avklart hvor avtalene blir reforhandlet. Tilskudd til brukerorganisasjoner, kr Helse og rehabilitering Virksomhet/stab Helse og rehabilitering Redusere merkantil stilling fra 100 % til 50 %, kr pr år. 53 Tilrettelagte tjenester (tidligere Tjenester for funksjonshemmede) Virksomhet/stab Tilrettelagte tjenester

12 Budsjettforslaget for Stange kommune Felles biladministrasjon kr Rammen reduseres som følge av at alle kommunens biler overføres til en felles biladministrasjon. Ressursbank/vikarpool kr Fast ansatte etter 4-årsregel benyttes i vikapool til de er plassert i tidligere opprettede hjemler, totalt innsparing av vikarer i 2016 anslås til kr som foredeles på virksomheter innen helse og omsorg. Stenge avlastningssenteret i sommerferie og i høytider, kr pr år. 55 NAV Virksomhet/stab NAV Felles biladministrasjon kr Rammen reduseres som følge av at alle kommunens biler overføres til en felles biladministrasjon. Ikke ta inn vikarer ved sykefravær og ferieavvikling, kr pr år. Fjerning av julebidrag til sosialhjelpsmottakere, kr pr år. Legge sosialhjelpssatsen i 2016 på 2015-nivå, kr pr år. Aktivitetsplikt for sosialhjelpsmottakere, kr i 2016 og kr i resten av planperioden. 63 Helsetjenester i hjemmet Virksomhet/stab Helsetjenester i hjemmet Felles biladministrasjon kr Rammen reduseres som følge av at alle kommunens biler overføres til en felles biladministrasjon. Ressursbank/vikarpool kr Fast ansatte etter 4-årsregel benyttes i vikapool til de er plassert i tidligere opprettede hjemler, totalt innsparing av vikarer i 2016 anslås til kr som foredeles på virksomheter innen helse og omsorg. 65 Ottestad helse og omsorgssenter Virksomhet/stab Ottestad helse og omsorgssenter Ressursbank/vikarpool kr Fast ansatte etter 4-årsregel benyttes i vikapool til de er plassert i tidligere opprettede hjemler, totalt innsparing av vikarer i 2016 anslås til kr som foredeles på virksomheter innen helse og omsorg. Funksjonsinndeling i institusjon, kr pr år. 66 Stange helse og omsorgssenter Virksomhet/stab Stange helse og omsorgssenter Felles biladministrasjon kr Rammen reduseres som følge av at alle kommunens biler overføres til en felles biladministrasjon. 10

13 Budsjettforslaget for Stange kommune Ressursbank/vikarpool kr Fast ansatte etter 4-årsregel benyttes i vikapool til de er plassert i tidligere opprettede hjemler, totalt innsparing av vikarer i 2016 anslås til kr som foredeles på virksomheter innen helse og omsorg. Redusere kapasiteten på korttidsavdeling i sommerferien, kr Bemanningsreduksjon i avdelinger der pasientenes funksjonsnivå tillater det. Bemanningsreduksjon vurderes videre i forbindelse med funksjonsinndelingen mellom institusjonene. Antall plasser i institusjon reduseres, men dekningsgrad (plasser sett i forhold til antall eldre over 80 år) opprettholdes gjennom perioden. Innsparing ut planperioden. Funksjonsinndeling i institusjon, kr

14 Budsjettforslaget for Stange kommune Innsparinger fra staber Rådmannen foreslår økt utbytte fra Stange kommunale boligforetak. Stabsavdelingene foreslår totalt kr i innsparing i 2016, som fordeler seg slik på de ulike områdene: 00 Felles Virksomhet/stab Felles Økt utbytte fra Stange kommunale boligforetak. Boligforetaket har tidligere ikke blitt pålagt effektiviseringskrav som de øvrige kommunale virksomhetene og som Stange kirkelige fellesråd er pålagt. Dette synes urimelig, og Rådmannen foreslår derfor å øke utbyttet fra Boligforetaket med i planperioden. Samtidig ønsker også Rådmannen en helhetlig gjennomgang av boligforetakets virksomhet, jfr. innledende kommentarer. 11 HR og informasjon Virksomhet/stab HR og informasjon Effektiviseringsgevinst ved servicekontoret, E-husbank mv. 12 Økonomi og administrasjon Virksomhet/stab Økonomi og administrasjon Effektiviseringsgevinst ved elektronisk utsending av all post, elektronisk fakturahåndtering mv. 12

15 Budsjettforslaget for Stange kommune Nye tiltak lagt inn i budsjett 2016 I budsjett for 2016 er det lagt inn nye tiltak på i alt kr brutto. Av dette finansieres kr av fondsmidler. Netto utgiftsøkning blir kr i Nye tiltak fordeler seg slik på de ulike områdene: 06 Politiske organer Virksomhet/stab IPadder til nytt kommunestyre Det er lagt inn midler til innkjøp av nye ipadder til neste kommunestyreperiode. 07 Kontrollutvalget Virksomhet/stab Kontrollutvalgets forslag til rammeendring Rammen er justert i hht. vedtatt budsjettforslag for kontrollutvalget. 10 Kommunalsjef for oppvekst Virksomhet/stab Ny naturfagstime for trinn Det er, som foreslått i Statsbudsjettet, lagt inn midler til en ny time med naturfag for trinn. 10 Kommunalsjef for helse og omsorg Virksomhet/stab Helse og omsorg (brutto) Reserve felles framtid; foreløpige beregninger viser behov for økt ramme som avsettes som reserve til aktivitetstilbud med kr Det er avsatt midler til øyeblikkelig hjelp med kr Økt bemanning i tjenesteenheten; enheten har behov for høyere bemanning for å kunne ta unna saksbehandling. Kostnad kr Det er i tillegg behov for kr i kompetansemidler. Samlet kostnad kr Kostnadene finansieres av fond i 2 år. 11 HR-avdelingen Virksomhet/stab HR-avdelingen Antall mottakere av gullklokke øker betraktelig fra 2016, og rammen er foreslått kompensert for dette. 13

16 Budsjettforslaget for Stange kommune 12 Økonomi og administrasjonsavdelingen Virksomhet/stab Øk. og adm.avdelingen Som i Hamar kommune belastes nå et administrasjonsgebyr på interkommunale samarbeid. Stange kommune er vertskommune for Interkommunalt landbrukskontor, og 5 % administrasjonskostnad godskrives økonomi og administrasjonsavdelingen. 13 Eiendomsavdelingen Virksomhet/stab Eiendomsavdelingen Økte driftsutgifter ved overtakelse av Tangen samfunnshus. Økte kostnader kr FDV-kostnader Ottestad-hallen. Behov for å utvide ramma for FDV-kostnader ved Ottestad flerbrukshall. Økt behov kr fra Høgmyr; behov for å øke ramma på FDV-kostnader p.g.a. økning i leieareal. Økt behov kr for 2016 og kr fra og med Egen forskrift pålegger kommunene å foreta energimerking av yrkesbygg. Pålegget omfatter 22 bygg, der 5 bygg er energimerket. Øvrige bygg energimerkes i løpet av 2016 og Behov 2016 på og kr for I Regjeringens forslag til statsbudsjett er det lagt inn øremerkede midler til vedlikehold i I Stange er det som følge av dette lagt inn kr i vedlikeholdsmidler i Eiendomsavdelingen, med tilsvarende økt øremerket tilskudd i samme virksomhet. Kommunen har mange ugjorte oppgaver innen vedlikehold og prioriterte områder vil være: o o o Utvendig maling/beis; Stange Helse og omsorgsenter, post 4, Østgård, Vallset skole, Breidablikk skole, Holmlund barnehage Nytt tak på mellombygg ved Tangen skole Solavskjerming ved kommunale bygg Dette er oppgaver satt opp i prioritert rekkefølge og vil bli utført så lang vi har tilgjengelige midler. 14 Planavdelingen Virksomhet/stab Planavdelingen Det er lagt inn midler til ny planlegger med kr i 2016, og kr videre i planperioden. 53 Tilrettelagte tjenester (tidl. Tjeneste for funksjonshemmede) Virksomhet/stab Tilrettelagte tjenester Felles Framtid; økt behov ut over det som er lagt inn i langtidsbudsjettet (4,5 mill) til drift. Økt behov er beregnet til kr Behov for en økonomikonsulent som kan foreta en gjennomgang av økonomien/oppfølging av økonomi i Tilrettelagte tjenester. Kostnad kr Stillingen finansieres av fond i 2 år. 14

17 Budsjettforslaget for Stange kommune Det hentes inn 10,0 mill kroner fra fond til omstilling i 2016 og Av disse midlene skal virksomheten bl.a. dekke utgift til innleie av konsulent for en kritisk gjennomgang av driften. Kostnad dekkes ved bruk av fond. 70 Kultur og fritid Virksomhet/stab Kultur og fritid Kompensasjon for rammeøkning utover deflator i Stange kirkelige fellesråd. 80 Kommunalteknikk Virksomhet/stab Kommunalteknikk Justering av tilskuddet til HIB (Hedemarken interkommunale brann- og feiervesen). Behov for økt ramme på kr fra og med 2016 bl.a. på grunn av økte pensjonskostnader. 15

18 Statlige fokusområder Statlige fokusområder Regjeringen vil føre en politikk som skaper muligheter for alle. De har pekt på 8 satsningsområder, hvor Kommunal- og moderniseringsdepartementet (KMD) har ansvar for målsettingene om: Levende lokaldemokrati Regjeringen vil fornye og forbedre lokaldemokratiet, slik at større og mer robuste kommuner kan løse framtidens velferdsoppgaver bedre. Gjennom kommunereformen kan større kommuner få flere oppgaver og ta mer ansvar enn dagens kommuner. Dette vil styrke det lokale selvstyret, og gi et bedre velferdstilbud over hele landet. Enklere hverdag for folk flest Regjeringen vil fornye, forenkle og forbedre offentlig sektor. Den enkelte skal få større frihet til å styre sitt eget liv. Gjennom mindre byråkrati og regulering vil Regjeringen gi mer tillit og større handlingsrom til enkeltmennesker, lokalsamfunn, bedrifter og virksomheter. I tillegg vil KMD gjennom boligpolitikken få et viktig ansvar knyttet til satsningsområdet; Et sterkere sosialt sikkerhetsnett Regjeringen vil styrke det sosiale sikkerhetsnettet blant annet ved å legge til rette for at vanskeligstilte skal få hjelp til å skaffe seg, og bli boende, i en egnet bolig. Det foreslås en tilsagnsramme for tilskudd til om lag utleieboliger. Bevilgningen til bostøtte foreslås økt med 60 mill kroner for å bedre ordningen for barnefamilier med lav inntekt. Dessuten vil Regjeringen videreføre en kompensasjon for utførereformen til bostøtte ut I det økonomiske opplegget for 2016 mener Regjeringen at de legger til rette for fortsatt vekst og styrking av kvaliteten i tjenestetilbudet i kommunal sektor. Den reelle veksten i kommunesektorens samlede inntekter foreslås satt til 7,3 mrd. kroner, eller 1,7 %. 4,7 mrd. kroner av dette er frie inntekter, dvs. 1,4 %. 4,2 mrd av dette er kommunenes andel. Veksten i de frie inntektene må sees i sammenheng med anslåtte merutgifter knyttet til befolkningsutvikling. Beregningene forutsetter at dekningsgrad, standard og produktivitet i tjenesteytingen er uendret. Veksten er regnet fra anslaget på kommunesektorens inntekter i 2015 i revidert nasjonalbudsjett Det er forutsatt en lønns- og prisvekst (deflator) på 2,7 %. Realveksten kommer i tillegg til kompensasjonen for pris- og lønnsvekst, og kommunesektorens samlede inntekter er beregnet til 1,7 % og de frie inntektene til en reell vekst på ca 1,4 %. Veksten er regnet fra anslått inntektsnivå i 2015 i Revidert nasjonalbudsjett I Stange kommunes vedtatte økonomiplan for er det allerede forutsatt en vekst på 1 % årlig i planperioden. Regjeringen mener de legger frem et forslag til statsbudsjett for 2016 hvor de økonomiske forholdene legger til rette for at kommunesektoren skal kunne bidra til et levende lokaldemokrati, og styrke det kommunale velferdstilbudet med flere og bedre tjenester. Økonomisk konsekvens av pålegg om nye eller utvidede oppgaver er kompensert. Veksten i kommunesektorens samlede pensjonskostnader ble i Kommuneproposisjonen anslått til ca 900 mill kroner mer enn det som dekkes av den kommunale deflatoren. Departementet understreker at kommunene har et selvstendig ansvar for både pensjon som en del av lønns- og avtalevilkårene i kommunesektoren og låneopptak. Regjeringen legger til grunn at kommunesektoren skal finansieres ved rammestyring, hvor det legges til rette for lokale prioriteringer og tilpasninger. Dette innebærer at Stortinget fastsetter ved lov hvilke oppgaver kommunene skal ivareta, men uten å angi detaljert hvordan kommunene skal organisere eller utføre oppgavene. Prinsippet om rammefinansiering sikrer at kommunene får et helhetlig ansvar for sentrale velferdstjenester til innbyggerne, og at det legger til rette for at kommunene kan utforme tjenestetilbud som er tilpasset innbyggernes behov. Videre vil det gi insentiv til effektiv ressursbruk, og gir samtidig påvirkningsmulighet lokalt. Rammefinansiering ses derfor som et viktig bidrag til å bygge opp under lokaldemokratiet. 16

19 Statlige fokusområder Videre har Regjeringen satt i gang en generell gjennomgang av den statlige styringen av kommunene, hvor de også legger til grunn at større kommuner vil gi grunnlag for redusert omfang av landsomfattende tilsyn. Gjennomgangen vil bli presentert for Stortinget våren Arbeidet med å fornye, forenkle og forbedre offentlig sektor fortsetter. Målet er en enklere hverdag for folk flest. Digitalisering av offentlige tjenester og arbeidsprosesser skal sørge for at ansatte i staten kan jobbe enklere og mer effektivt. Regjeringen foreslår nye IKT- og digitaliseringstiltak. Husbankens IKT-system skal moderniseres, esøknad for startlån skal ferdigstilles, og det skal utvikles et tilhørende saksbehandlingssystem for kommunene. Videre foreslås det bl.a. å etablere en ny offentlig elektronisk postjournal, og en sammenhengende digitalt høyde- og terrengmodell. Dessuten fortsetter arbeidet med å digitalisere og forenkle plan- og byggesaksbehandingen i kommunene. Gjennom kommunereformen vil Regjeringen sikre gode og likeverdige tjenester til innbyggerne, en helhetlig og samordnet samfunnsutviking, bærekraftige og økonomisk robuste kommuner, og et styrket lokaldemokrati. Kommunereformen skal gi kommunestyrene økt innflytelse over forhold som er viktige for innbyggerne. Kommunene kan få flere oppgaver og mer handlingsrom som følge av reformen. Generalistkommunestystemet skal fortsatt være hovedmodellen for kommunesektoren, og nye oppgaver skal som hovedregel overføres til alle kommuner. Meldingen varsler også tiltak for redusert statlig styring. Regjeringens budsjettopplegg for 2016 gir kommunesektoren handlingsrom, og legger til rette for fortsatt vekst og styrking av kvaliteten i tjenestetilbudet. De mener at kommunesektoren med en mer effektiv ressursbruk vil kunne videreutvikle sitt tjenestetilbud ytterligere. Ut over realveksten i frie inntekter, legger Regjeringen til rette for en særskilt styrking innenfor bl.a. følgende kommunale tjenesteområder: Styrking av rus og psykiatri Styrking av helsestasjon- og skolehelsetjenesten, samt jordmordtjenesten Utbygging av dagtilbudet for demente Øyeblikkelig hjelp Likeverdige rammevilkår for kommunale og ikke-kommunale barnehager Fleksibelt barnehageopptak Økning av timetall i naturfag med èn uketime fra høsten 2016 på trinn. Maksimalprisen for foreldrebetaling i barnehage foreslås satt til kr pr. hel plass pr. måned. I rammetilskuddet er det lagt til rette for likeverdige rammevilkår for kommunale og ikke-kommunale barnehager. Det er videre avsatt midler til større fleksibilitet i barnehageopptaket, og til kvalitetsutvikling i barnehagene. I skolesektoren er det lagt opp til å øke timetallet i naturfag med èn uketime fra høsten 2016 på trinn. For helse og omsorgssektoren innebærer Regjeringens forslag til statsbudsjett en styrking av rusfeltet, av helsestasjons- og skolehelsetjenesten, samt jordmordtjenesten. Fra 1. januar 2016 vil kommunene ha en plikt til å sørge for øyeblikkelig hjelp for pasienter med somatiske sykdommer. Midler til dette er lagt inn i rammetilskuddet. Tilsagnsrammen for investeringstilskuddet til bygging av heldøgns omsorgsplasser er, som for inneværende år, godskrevet for bygging av ca plasser i Videre vil kommunene fra 2020 få en plikt til å tilby dagaktivitetstilbud til hjemmeboende personer med demens. Det legges opp til at man starter opptrappingen innenfor dette området ved å legge til rette for å bygge nye plasser i Tilskuddet vil dekke om lag 30 % av en dagaktivitetsplass. Innslagspunktet for toppfinansieringen av ressurskrevende tjenester er økt med kr fra Stortingets vedtak, til kr , og kommunene vil fortsatt få refundert 80,0 % av overskytende kostnad. I Stange kommune er det ca 55 personer som kommer inn under ordningen. Kommunene er invitert til å delta i forsøk med statlig finansiering av omsorgstjenestene. For å bidra til forsterket rekruttering av psykologer foreslås et årlig tilskudd på kr pr rekruttert psykologårsverk fra

20 Statlige fokusområder Regjeringen har igjen fremmet forslag om å overføre skatteoppkreerfunksjonen til staten. Denne gangen er virkningsdato satt til Som følge av forslaget er kommunenes rammer redusert med 630 mill kroner. 18

21 Budsjettprosessen budsjettdokumentet Budsjettprosessen budsjettdokumentet Rådmannen har i henhold til Stange kommunes styringssystem årshjulet, lagt opp en aktivitets- og fremdriftsplan for budsjett- og økonomiplanprosessen I budsjettbehandlingen har ledergruppa og virksomheter/staber drøftet rammer og behov/utfordringer. Med bakgrunn i den stramme økonomiske situasjonen er rådmannen hele tiden opptatt av at kommunens ressurser blir utnyttet på en effektiv måte. Samtidig skal tjenestene som tilbys kommunens innbyggere tilfredsstille den standard som er fastsatt gjennom nasjonale mål, retningslinjer og kommunale vedtak. De tillitsvalgte er invitert i budsjettprosessen, og de har spilt inn egne tiltak. Disse er hensyntatt i prosessen. Kommuneloven med tilhørende forskrifter har bestemmelser om årsbudsjettets og økonomiplanens form og innhold. Arbeidet med neste års budsjett og økonomiplan fram til og med 2019 har vært gjennomført i henhold til disse lovbestemmelsene. Kommunestyret har første og andre halvår 2015 blitt orientert og fått seg forelagt dokumentasjon om den økonomiske situasjonen i kommunen. Budsjettforslag 1 og økonomiplan ble behandlet i kommunestyremøte , hvor det i etter en kort presentasjon av dokumentet og av signaler gitt i kommuneøkonomiproposisjonen var anledning til drøftinger med virksomhetene. Kommunestyrets signaler til føringer i budsjettarbeidet er fulgt. Rådmannen fremlegger et samlet utkast til årsbudsjett- og økonomiplandokument for formannskapet til behandling og innstilling overfor kommunestyret. Dokumentet inneholder også investeringsplaner for perioden Driftsbudsjettet for Stange kommunale boligforetak fremlegges som egen sak. Rådmannens utkast er utarbeidet med utgangspunkt i opprinnelig budsjett 2015, justert for vedtak av varig karakter gjort av kommunestyret gjennom året. Økonomiplanen er søkt oppdatert i forhold til de kjente opplysninger som har betydning for den økonomiske rammen. Det foreliggende tabellverk viser de foreslåtte nettorammer fordelt på virksomheter og staber for hele kommunens virksomhet. I tabellverket er det på enkelte virksomheter lagt inn merknader knyttet til ønsker som ikke er medtatt i de opprinnelige rammer. I tillegg er det utarbeidet et samlet styringsdokument med rådmannens strategier. 19

22 Politiske føringer i budsjettarbeidet. Politiske føringer i budsjettarbeidet. Kommunestyret behandlet Rådmannens budsjettforslag og økonomiplan Følgende vedtak ble fattet: Det budsjetteres ikke med overskudd i årsbudsjettet for Årsbudsjettet for 2016 salderes med inntil 10 mill kroner fra fond. Dersom regnskapsavslutningen for 2015 viser et overskudd i samme størrelsesorden, tilbakeføres tilsvarende andel av overskuddet til styrking av disposisjonsfonet. Arbeidet med å følge opp fagrapportene (2014) fra Deloitte og Telemarksforskning føres videre med sikte på et forbedret og robust tjenestetilbud. I tråd med tidligere kommunestyrevedtak benyttes 2016, som det første virkeåret i den nye kommunestyreperioden, til å gjennomføre et mer omfattende og løpende økonomiplanarbeid sammen med kommunestyret og formannskapet. Kommunestyret ber Rådmannen foreslå tiltak i budsjettet for å redusere ungdomsledigheten i Stange og på sikt redusere antall langtidsmottakere av sosialhjelp. Stange kommune innfører aktivitetsplikt for sosialhjelpsmottakere. Stange kommunestyre legger til grunn at eiendomsskatten ikke skal økes i perioden. Stange kommunestyre gjennomfører en strategisk gjennomgang av kommunalt eierskap. Kommunestyret ber om ny gjennomgang av handlingsreglene i første halvdel av

23 Økonomiske handlingsregler Økonomiske handlingsregler Kommunestyret vedtok i møte 3. november 2010 handlingsregler for den kommunale økonomien. Regel 1: Resultatgrad Stange kommunes økonomiske drift legges opp slik at netto driftsresultat utgjør minimum 2 % av totale driftsinntekter. I planperioden viser budsjett 2016 en resultatgrad på -0,7 %. Dette skyldes økning av netto finanskostnader (renter og avdrag) som følge av høyt investeringsnivå, samt høyere aktivitetsnivå enn økninger i statlige overføringer tilsier. Regel 2: Frie inntekter; skatt og rammetilskudd Budsjetterte beløp skal holdes innen rammen av de statlige budsjettforutsetninger. Rådmannen har benyttet de statlige forutsetninger i sitt budsjettfremlegg. Regel 3: Lønns-, pris og pensjonsforutsetninger Lønns-, pris og pensjonsforutsetninger følger statlige forutsetninger. Rådmannen har benyttet de statlige forutsetninger i sitt budsjettfremlegg. Regel 4: Egenkapitalgrad Egenkapitalen i forhold til totalkapitalen skal minimum utgjøre 10 % ved utgangen av økonomiplanperioden Ved utgangen av 2014 var egenkapitalgraden 7,1 %. Egenkapitalen skal minimum utgjøre 20 % av totalkapitalen ved utgangen av økonomiplanen Regel 5: Disponering av driftsoverskudd Av det årlige driftsoverskudd skal; 2/3 avsettes til styrking av egenkapitalen, eller nedbetaling av gjeld. 1/3 disponeres til evt. nye tiltak. Dersom regnskapene for viser overskudd betyr dette at 2/3 skal avsettes til egenkapitalen eller benyttes til nedbetaling av gjeld. Regnskapsresultatet for 2014 ble i sin helhet avsatt til disposisjonsfond. Regel 6: Total låneportefølje Langsiktig gjeld ekskl. pensjoner skal ikke overstige 70 % av driftsinntektene ved utgangen av økonomiplanperioden Det er i budsjettet for 2016 foreslått å ta opp nye lån til investeringsprosjekter i størrelsesorden 60,08 mill kroner. I tillegg kommer startlån fra Husbanken på 30 mill kroner. Samlet låneopptak i 2016 blir 90,08 mill kroner. Langsiktig gjeld knyttet til investeringer er beregnet å utgjøre 1.140,1 mill kroner ved utgangen av 2016, og vil da utgjøre 79,0 % av driftsinntektene. Dersom man innfrir økonomiplanens forventinger vil låneporteføljen utgjøre 81,2 % av driftsinntektene ved utgangen av planperioden. Dette nivå er for høyt i forhold til den vedtatte handlingsregelen. Mot slutten av økonomiplanperioden legges det imidlertid opp til noe lavere investeringsvolum, som igjen vil påvirke låneporteføljen positivt i forhold til handlingsreglen noe lenger frem i tid. Regel 7: Egenkapitaldekning investeringer Minimum 20 % av finansieringen av investeringer skal dekkes av egenkapital (merverdiavgift, fond eller driftsmidler). 21

24 Økonomiske handlingsregler Momskompensasjon på investeringer anses som egne midler i finansieringen av investeringene. Egenkapitaldekningen på investeringer utgjør i ,8%. Dette er merverdiavgift av investeringsutgifter, samt bruk av midler avsatt på fond. Det legges opp til å kunne nå kravet i handlingsregelen i hele planperioden. Regel 8: Investeringsutgifter Årlige brutto investeringer skal ikke overstige 15 % av driftsinntektene. Nye prosjekters driftsutgifter og finanskostnader må kunne dekkes innenfor økonomiplanenes rammer. Det benyttes maks 35 års avdragstid på nye lån. Ut fra forslag til investeringsbudsjett for perioden er årlige investeringer innenfor rammen av denne handlingsregelen. Det er også forutsatt at alle driftsutgifter og finanskostnader skal være dekket i de foreliggende rammebudsjettene. Det er benyttet maks 35 års avdragstid på alle nye låneopptak. Regel 9: Disposisjonsfond Det samlede disposisjonsfond skal minimum dekke akkumulert premieavvik ved årets slutt. Disposisjonsfondsmidler viser samlet kr pr , etter at avsetning av overskudd for 2014 er foretatt. Av dette utgjør frie disposisjonsfond, dvs. som ikke er øremerket enkelttiltak eller prosjekter, kr Akkumulert premieavvik pr utgjør kr Ordningen omfatter KLP og SPK (Statens Pensjonskasse). For 2015 vil imidlertid premieavviket være på minus 6,6 mill kroner, mens prognoser for 2016 viser at det vil kunne bli på pluss 29,3 mill kroner. Økonomiske handlingsregler budsjett og økonomiplan Regel Tekst Mål Kommentar 1 Resultatgrad Driftsresultat i % av 2,0 % -0,7 % -0,7 % 0,0 % 0,0 % driftsinntekene 2 Frie inntekter; skatt og Følger statlige Holdes innen rammen av de rammetilskudd forutsetninger Fulgt Fulgt Fulgt Fulgt statlige forutsetningene 3 Lønns-, pris- og Følger statlige Holdes innen rammen av de pensjonsforutsetninger forutsetninger Fulgt Fulgt Fulgt Fulgt statlige forutsetningene 4 Egenkapitalgrad Egenkapital i % av totalkapital. I 2014 var 10,0 % egenkapitalgraden 7,1 % 5 Disponering av overskudd 2/3 avsettes til EK eller nedbetaling av gjeld 1/3 disponeres til evt. nye tiltak 6 Total låneportefølje Maks 70 % av driftsinntektene 79,0 % 81,6 % 83,9 % 84,8 % Langsiktig gjeld eksl. pensjonskostnader skal ikke overstige driftsinntektene 7 Egenkapitaldekning - investeringer Minimum 20% 23,8 % 22,3 % 22,3 % 27,4 % 8 Investeringsutgifter Brutto investeringsutgifter i Maks 15% 5,4 % 5,9 % 6,0 % 4,3 % % av driftsinntektene 9 Disposisjonsfond Det samlede disposisjonsfond skal minimum dekke akkumulert premieavvik ved årets slutt Utfra prognoser vil vi være innenfor målet i Handlingsregelen ble fulgt ved behandling av regnskapet for